ألمانيا أم السويد: أين يبقى لك أكثر من راتبك؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 2,097 دولار في ألمانيا (استقطاع 30.1%) مقابل 2,426 دولار في السويد (استقطاع 19.1%). ألمانيا تفرض ضريبة دخل 0% إلى 45% (معادلة تصاعدية) + ضريبة التضامن 5.5% على الدخول المرتفعة فقط، والسويد تفرض ضريبة بلدية نحو 32.38% في المتوسط + 20% ضريبة دولة على الدخل الخاضع فوق 643,000 كرونة.
نظرة عامة: ألمانيا والسويد
ألمانيا والسويد من أكبر وجهات العرب في أوروبا، وبينهما ممر نشط: يُقدَّر عدد المهاجرين من ألمانيا المقيمين في السويد بنحو 57 ألف شخص وفق تقديرات الأمم المتحدة لعام 2024، ويقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من السويد إلى ألمانيا في 2021 بنحو 287 مليون دولار، مقابل نحو 222 مليونًا في الاتجاه المعاكس.
السويد تتقدم عند المستويات الثلاثة وفق حاسبتنا: من 1,000 دولار شهريًا يبقى نحو 884 دولارًا في السويد مقابل 783 في ألمانيا، ومن 3,000 دولار نحو 2,430 مقابل 2,100، ومن 8,000 دولار نحو 5,360 مقابل 4,770. فالسويد تفرض ضريبة بلدية يخففها خصم ضريبي على العمل، بينما يقتطع الموظف الألماني نحو 21.75% اشتراكات قبل الضريبة. لكن صاحب العمل السويدي يدفع 31.42% فوق الأجر مقابل نحو 21.15% في ألمانيا.
الفرق الأوضح خارج الراتب هو الإرث: لا ضريبة إرث ولا هبة في السويد منذ 2005، بينما تفرض ألمانيا من 7% إلى 30% على الأبناء والزوج بعد الإعفاءات. والقانون المدني في البلدين لا يطبق قسمة الشريعة تلقائيًا، فمن يريدها يكتب وصية في حدود ما يسمح به القانون. وفي الادخار، يقدم حساب ISK السويدي ضريبة سنوية ثابتة على القيمة، مقابل 26.375% على الأرباح في ألمانيا. وتذكر أن الكرونة عملة عائمة أمام اليورو.
صافي الراتب الشهري عند 6 مستويات
نحوّل كل راتب إلى العملة المحلية بسعر الصرف، ونحسب الاستقطاعات بقواعد كل بلد للوافد غير المتزوج، ثم نعيد الصافي إلى الدولار لتسهل المقارنة.
| الإجمالي (دولار) | ألمانيا: الإجمالي المحلي | ألمانيا: الصافي $ | السويد: الإجمالي المحلي | السويد: الصافي $ | الفرق الشهري |
|---|---|---|---|---|---|
| 1,000 | 891 EUR | 783 | 10,058 SEK | 884 | 101 لصالح السويد |
| 2,000 | 1,782 EUR | 1,510 | 20,117 SEK | 1,669 | 160 لصالح السويد |
| 3,000 | 2,673 EUR | 2,097 | 30,175 SEK | 2,426 | 329 لصالح السويد |
| 5,000 | 4,454 EUR | 3,196 | 50,292 SEK | 3,850 | 654 لصالح السويد |
| 8,000 | 7,127 EUR | 4,766 | 80,467 SEK | 5,364 | 599 لصالح السويد |
| 12,000 | 10,690 EUR | 6,822 | 120,700 SEK | 7,257 | 435 لصالح السويد |
ألمانيا: رواتب أقل من 2,000 يورو شهريًا تقع في نطاق Midijob حيث تُخفَّض اشتراكات الموظف تدريجيًا، والحاسبة لا تطبق هذا التخفيض بعد، فقد يكون الصافي الفعلي أعلى قليلًا.
أسعار الصرف: 1 EUR = 1.1225 دولار (2 أكتوبر 2026)، 1 SEK = 0.09942 دولار (2 أكتوبر 2026).
الخلاصة
السويد تُبقي لك أكثر على كل مستويات الرواتب في المقارنة. عند راتب يعادل 3,000 دولار شهريًا يكون الفرق نحو 329 دولار شهريًا (3,944 دولار سنويًا) لصالح السويد.
الجالية والتحويلات بين ألمانيا والسويد
يُقدَّر عدد المهاجرين من ألمانيا المقيمين في السويد بنحو 57 ألف مهاجر وفق تقديرات الأمم المتحدة لعام 2024. ويقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من السويد إلى ألمانيا في 2021 بنحو 287 مليون دولار، مقابل نحو 222 مليون دولار في الاتجاه المعاكس.
المصادر: الأمم المتحدة، إدارة الشؤون الاقتصادية والاجتماعية: رصيد المهاجرين الدوليين 2024 · البنك الدولي و KNOMAD: مصفوفة التحويلات الثنائية 2021 (تقديرات) · البنك الدولي: التحويلات الشخصية المستلمة (مؤشرات التنمية العالمية)
تحليل أعمق: أين يتغير الحساب؟
قيمة الصافي بعد ضريبة الاستهلاك = الصافي ÷ (1 + نسبة ضريبة القيمة المضافة)، أي ما يساويه الراتب إذا أُنفق كله على سلع خاضعة للنسبة الأساسية.
ما بعد الراتب: الاستثمار والعائلة والإقامة
| البند | 🇩🇪 ألمانيا | 🇸🇪 السويد |
|---|---|---|
| أرباح الأسهم (أعلى نسبة) | 26.4% | 30% |
| أرباح العقارات (أعلى نسبة) | 47.5% | 22% |
| توزيعات الأرباح | 26.4% | 30% |
| العملات الرقمية | خاضعة للضريبة | خاضعة للضريبة |
| ضريبة الميراث | نعم، حتى 50% | لا |
| تأشيرة العمل عن بعد | لا توجد تأشيرة رحالة رقميين في ألمانيا. البديل الأقرب: إقامة العمل الحر للمهن الحرة (Freiberufler، المادة 21 الفقرة 5 من قانون الإقامة) | لا توجد |
تفاصيل كل بند ومصادره في الأرباح الرأسمالية · الميراث · الإقامة الضريبية.
النظامان جنبًا إلى جنب
| البند | 🇩🇪 ألمانيا | 🇸🇪 السويد |
|---|---|---|
| ضريبة الدخل على الرواتب | 0% إلى 45% (معادلة تصاعدية) + ضريبة التضامن 5.5% على الدخول المرتفعة فقط | ضريبة بلدية نحو 32.38% في المتوسط + 20% ضريبة دولة على الدخل الخاضع فوق 643,000 كرونة |
| أعلى شريحة | 45% | 52.4% |
| تأمينات الموظف | نحو 21.75% (معاش 9.3%، بطالة 1.3%، صحة 8.75%، رعاية 2.4% لمن لا أطفال له) ضمن سقوف | رسم تقاعد 7% يُعاد كاملًا كخصم من الضريبة، فلا يزيد العبء الفعلي |
| ضريبة القيمة المضافة | 19% | 25% |
| ضريبة الشركات | 15% | 20.6% |
| مكافأة نهاية الخدمة | لا يوجد نظام عام | لا يوجد نظام عام |
| العملة | يورو (EUR) | كرونة سويدية (SEK) |
| الجهة الضريبية | وزارة المالية الاتحادية (BMF) ومكاتب الضرائب المحلية (Finanzamt) | مصلحة الضرائب السويدية (Skatteverket) |
ماذا يتغير فعلًا إذا انتقلت من ألمانيا إلى السويد؟
- على راتب 3,000 دولار شهريًا تكسب نحو 329 دولار شهريًا بعد الانتقال (3,944 سنويًا)، لأن الاستقطاع ينخفض من 30.1% إلى 19.1%.
- كل زيادة على راتب 10,000 دولار تُقتطع منها 52.4% في السويد بدلًا من 42% في ألمانيا، فالترقيات أقل ربحًا بعد الانتقال.
- ضريبة الاستهلاك ترتفع من 19% إلى 25%: إنفاق 1,000 دولار شهريًا على سلع خاضعة يكلّفك نحو 50.42 دولار إضافية كل شهر.
- أرباح بيع الأسهم: حتى 30% في السويد مقابل حتى 26.4% في ألمانيا.
- توزيعات الأرباح تُقتطع منها 30% في السويد بدلًا من 26.4%.
- تخرج من نطاق ضريبة الميراث الموجودة في ألمانيا، إذ لا تفرضها السويد.
- انتبه لنقطة التحول: فوق 17,500 دولار شهريًا تصبح ألمانيا هي الأفضل.
أسئلة شائعة
أيهما أفضل للراتب: ألمانيا أم السويد؟
السويد تُبقي لك أكثر على كل مستويات الرواتب في المقارنة. عند راتب يعادل 3,000 دولار شهريًا يكون الفرق نحو 329 دولار شهريًا (3,944 دولار سنويًا) لصالح السويد.
كم يبقى من راتب 3,000 دولار في ألمانيا والسويد؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 2,097 دولار في ألمانيا (استقطاع 30.1%) مقابل 2,426 دولار في السويد (استقطاع 19.1%). ألمانيا تفرض ضريبة دخل 0% إلى 45% (معادلة تصاعدية) + ضريبة التضامن 5.5% على الدخول المرتفعة فقط، والسويد تفرض ضريبة بلدية نحو 32.38% في المتوسط + 20% ضريبة دولة على الدخل الخاضع فوق 643,000 كرونة.
كم يبقى من راتب 12,000 دولار شهريًا في البلدين؟
يبقى نحو 6,822 دولار في ألمانيا و7,257 دولار في السويد. الفرق يكبر مع الراتب لأن الشرائح العليا مختلفة (42% مقابل 52.4%).
هل ضريبة القيمة المضافة أعلى في ألمانيا أم السويد؟
في ألمانيا 19%، وفي السويد 25%. هذه الضريبة تمس كل ما تشتريه، فتؤثر على قيمة الراتب الحقيقية حتى لو تساوى الصافي.
عند أي راتب يتغير الأفضل بين ألمانيا والسويد؟
يتبدل الترتيب عند راتب إجمالي يقارب 17,500 دولار شهريًا: فوق هذا المستوى تصبح ألمانيا الأفضل صافيًا للوافد.
هل توجد ضريبة ميراث في ألمانيا والسويد؟
ألمانيا: نعم. السويد: لا. ضريبة الإرث والهبة (Erbschaftsteuer) تُحسب حسب درجة القرابة في 3 فئات. الفئة الأولى (الزوج والأبناء والأحفاد والوالدان في الإرث) من 7% إلى 30%، والفئة الثانية (الإخوة وأبناؤهم والوالدان في الهبة) من 15% إلى 43%، والفئة الثالثة (الباقون) 30% أو 50%. الإعفاءات: 500,000 يورو للزوج، 400,000 لكل ابن، 200,000 للحفيد، 20,000 للفئتين الثانية والثالثة، وتتجدد كل 10 سنوات. الإرث يُقسم حسب القانون المدني الألماني لا حسب الشريعة، ومن يريد تقسيمًا شرعيًا يكتب وصية في حدود ما يسمح به القانون. المحكمة الدستورية تنظر في القانون في أكتوبر 2026 وقد تتبعه تعديلات.
كم عدد المهاجرين من ألمانيا في السويد؟
يُقدَّر عدد المهاجرين من ألمانيا المقيمين في السويد بنحو 57 ألف مهاجر وفق تقديرات الأمم المتحدة لعام 2024. ويقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من السويد إلى ألمانيا في 2021 بنحو 287 مليون دولار، مقابل نحو 222 مليون دولار في الاتجاه المعاكس.
كيف تُفرض أرباح الادخار في السويد وألمانيا؟
في السويد تخضع أرباح الأسهم والتوزيعات لضريبة 30% في الحساب العادي، أما حساب ISK فتُفرض عليه ضريبة سنوية ثابتة تقارب 1.065% من القيمة فوق 300,000 كرونة في 2026. وفي ألمانيا تُفرض 26.375% على الأرباح والتوزيعات بعد إعفاء 1,000 يورو.
كم يدفع صاحب العمل فوق الراتب في السويد وألمانيا؟
في السويد 31.42% على كامل الأجر بلا سقف، منها 10.21% للتقاعد. وفي ألمانيا نحو 21.15% للتقاعد والبطالة والصحة والرعاية، ضمن سقف 8,450 يورو شهريًا للتقاعد والبطالة و5,812.50 يورو للصحة والرعاية.
هل تشمل المقارنة تكلفة المعيشة؟
لا. المقارنة تخص الضرائب والاشتراكات الإلزامية فقط، بأسعار صرف ثابتة مؤرخة. الإيجار والتعليم والصحة قد تقلب النتيجة، فاحسبها بجانب هذه الأرقام.