حاسبة الراتب الصافي وضريبة الدخل في مصر 2026
أدخل راتبك الإجمالي لتعرف ما يصل إلى حسابك بعد ضريبة الدخل والتأمينات الاجتماعية، وفق قواعد مصلحة الضرائب المصرية المعمول بها في 2026.
راتب 20,000 جنيه مصري شهريًا في مصر يصبح صافيه 15,708 جنيه مصري بعد خصم ضريبة دخل 2,445 وتأمينات 1,837 واستقطاعات أخرى 10 جنيه مصري، أي 21.5% من الإجمالي. تفاصيل هذا الراتب.
- الوعاء الضريبي = الأجر السنوي ناقص حصة الموظف في التأمينات ناقص الإعفاء الشخصي 20,000 جنيه، مقربًا لأقرب 10 جنيهات أقل.
- التأمينات محسوبة على الحد الأقصى لأجر الاشتراك 16,700 جنيه شهريًا فقط.
جدول الرواتب بعد الضريبة في مصر
الصافي الشهري لأكثر الرواتب شيوعًا. اضغط على أي راتب لتفاصيله الكاملة.
| الراتب الإجمالي الشهري | الصافي الشهري | نسبة الاستقطاع |
|---|---|---|
| 7,000 جنيه مصري | 6,104 | 12.8% |
| 10,000 جنيه مصري | 8,303 | 17% |
| 15,000 جنيه مصري | 11,860 | 20.9% |
| 20,000 جنيه مصري | 15,708 | 21.5% |
| 30,000 جنيه مصري | 23,457 | 21.8% |
| 50,000 جنيه مصري | 38,618 | 22.8% |
| 75,000 جنيه مصري | 56,502 | 24.7% |
| 100,000 جنيه مصري | 74,822 | 25.2% |
محسوب بقواعد 2026 لموظف أعزب بدوام كامل، والراتب هو مصدر دخله الوحيد.
شرائح ضريبة الدخل في مصر 2026
| الدخل السنوي الخاضع للضريبة (جنيه مصري) | النسبة |
|---|---|
| 0 إلى 40,000 | 0% |
| 40,000 إلى 55,000 | 10% |
| 55,000 إلى 70,000 | 15% |
| 70,000 إلى 200,000 | 20% |
| 200,000 إلى 400,000 | 22.5% |
| 400,000 إلى 1,200,000 | 25% |
| أكثر من 1,200,000 | 27.5% |
الجدول المعروض هو الشريحة الكاملة لمن لا يتجاوز صافي دخله السنوي 600,000 جنيه، مع إضافة شريحة 27.5% لما زاد على 1,200,000 جنيه. صافي الدخل هنا هو الأجر السنوي بعد خصم حصة الموظف في التأمينات وبعد الإعفاء الشخصي 20,000 جنيه، مقربًا لأقرب 10 جنيهات أقل. وفق المادة 8 بعد تعديلها بالقانون 7 لسنة 2024، يفقد صاحب الدخل الأعلى الشرائح الدنيا تدريجيًا: فوق 600,000 جنيه تختفي شريحة الصفر ويبدأ الحساب بـ 10% على أول 55,000 جنيه، وفوق 700,000 يبدأ بـ 15% على أول 70,000، وفوق 800,000 يبدأ بـ 20% على أول 200,000، وفوق 900,000 يبدأ بـ 22.5% على أول 400,000، وفوق 1,200,000 يخضع أول 1,200,000 جنيه لـ 25% والباقي لـ 27.5%.
مثال محسوب خطوة بخطوة
موظف راتبه الإجمالي 20,000 جنيه مصري شهريًا، أي 240,000 سنويًا:
- ضريبة المرتبات (كسب العمل): 29,340 جنيه مصري سنويًا (2,445 شهريًا).
- التأمينات الاجتماعية (حصة الموظف 11%): 22,044 جنيه مصري سنويًا (1,837 شهريًا).
- صندوق تكريم الشهداء (0.05%): 120 جنيه مصري سنويًا (10 شهريًا).
- الصافي = 240,000 ناقص 51,504 = 188,496 جنيه مصري سنويًا، أي 15,708 شهريًا.
- الوعاء الضريبي = الأجر السنوي ناقص حصة الموظف في التأمينات ناقص الإعفاء الشخصي 20,000 جنيه، مقربًا لأقرب 10 جنيهات أقل.
- التأمينات محسوبة على الحد الأقصى لأجر الاشتراك 16,700 جنيه شهريًا فقط.
معلومات ضريبية أساسية عن مصر
- السنة الضريبية
- السنة الميلادية من 1 يناير إلى 31 ديسمبر 2026
- طريقة التحصيل
- يحجز صاحب العمل الضريبة شهريًا من المرتب ويوردها لمصلحة الضرائب خلال أول 15 يومًا من الشهر التالي (المادة 14 من القانون 91 لسنة 2005)
- الإعفاء الشخصي
- 20,000 جنيه سنويًا لكل ممول، إضافة إلى شريحة معفاة حتى 40,000 جنيه من صافي الدخل
- شرائح ضريبة كسب العمل
- 0% ثم 10% و15% و20% و22.5% و25% و27.5%، مع فقدان الشرائح الدنيا لمن يتجاوز صافي دخله 600,000 جنيه سنويًا
- التأمينات الاجتماعية
- 11% على الموظف و18.75% على صاحب العمل في القطاع الخاص، على أجر اشتراك بين 2,700 و16,700 جنيه شهريًا في 2026
- الإقامة الضريبية
- مقيم من له موطن دائم في مصر أو أقام فيها أكثر من 183 يومًا خلال 12 شهرًا، أو المصري الذي يعمل بالخارج ويتقاضى دخله من خزانة مصرية (المادة 2)
- صندوق تكريم الشهداء
- خصم شهري 5 في كل 10,000 من الراتب (0.05%) بموجب القانون 4 لسنة 2021
- ضريبة القيمة المضافة
- 14% سعرًا عامًا، و5% على آلات ومعدات الإنتاج، و0% على الصادرات
- ضريبة الشركات
- 22.5% من صافي الأرباح، و40% لهيئة قناة السويس والهيئة العامة للبترول والبنك المركزي
- المعاشات ومكافأة نهاية الخدمة
- لا تخضع لضريبة الدخل (المادة 12 من القانون 91 لسنة 2005)
قارن مصر بدول أخرى
أدلة تهمك
أسئلة عن الراتب في مصر
كم صافي راتب 20,000 جنيه مصري في مصر 2026؟
راتب 20,000 جنيه مصري شهريًا في مصر يصبح صافيه 15,708 جنيه مصري بعد خصم ضريبة دخل 2,445 وتأمينات 1,837 واستقطاعات أخرى 10 جنيه مصري، أي 21.5% من الإجمالي.
هل توجد ضريبة دخل على الرواتب في مصر؟
نعم. تفرض مصر ضريبة دخل على الرواتب بنسب 0% إلى 27.5%، وأعلى شريحة 27.5%. تُقتطع غالبًا من المنبع عبر جهة العمل.
كم نسبة التأمينات الاجتماعية على الموظف في مصر؟
11% من أجر الاشتراك (الحد الأقصى 16,700 جنيه شهريًا في 2026). السقف: أجر الاشتراك بين 2,700 و16,700 جنيه شهريًا اعتبارًا من 1 يناير 2026.
كم يُخصم من راتب 100,000 جنيه مصري في مصر؟
يُخصم 25,178 جنيه مصري شهريًا (25.2%)، فيبقى 74,822 جنيه مصري. الشريحة الحدية عند هذا الراتب 25%، أي أن كل زيادة إضافية تُخصم منها هذه النسبة ضريبةً.
أين يبقى لي أكثر: مصر أم السعودية؟
على راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى لك نحو 2,205 دولار في مصر مقابل 3,000 دولار في السعودية بعد الضريبة والتأمينات (للوافد). المقارنة لا تشمل تكلفة المعيشة.
المصادر الرسمية
كل رقم في هذه الحاسبة مأخوذ من المصادر التالية، وآخر تحقق منها كان في 2 أكتوبر 2026. الشرائح والإعفاء الشخصي وقاعدة إلغاء الشرائح منقولة من نص القانون 7 لسنة 2024، وحدود أجر الاشتراك لعام 2026 من بيان الهيئة القومية للتأمين الاجتماعي نفسه. نطبق خصم صندوق الشهداء على إجمالي الراتب، والنص يقول "الراتب" دون تفصيل، فقد تحسبه بعض الجهات على عناصر محددة فقط. في المحافظات التي طُبق فيها نظام التأمين الصحي الشامل تختلف بعض اشتراكات التأمين الصحي عن المعروض هنا.
- القانون رقم 7 لسنة 2024 بتعديل المادتين 8 و13/1 من قانون الضريبة على الدخل (الجريدة الرسمية العدد 7 مكرر (أ) في 21 فبراير 2024)، نص القانون منقولًا مصدر رسمي · تحقق 2 أكتوبر 2026
- بطاقة القانون 7 لسنة 2024 مع ملف الجريدة الرسمية (منشورات قانونية) مصدر رسمي · تحقق 2 أكتوبر 2026
- قانون الضريبة على الدخل رقم 91 لسنة 2005 وتعديلاته (المواد 2 و3 و9 و13 و49) مصدر رسمي · تحقق 2 أكتوبر 2026
- الهيئة القومية للتأمين الاجتماعي: رفع الحدين الأدنى والأقصى لأجر الاشتراك من 1 يناير 2026 (خبر 30/11/2025) مصدر رسمي · تحقق 2 أكتوبر 2026
- قانون التأمينات الاجتماعية والمعاشات رقم 148 لسنة 2019 (المواد 2 و19 و36 و46 و69 و86) مصدر رسمي · تحقق 2 أكتوبر 2026
- القانون رقم 4 لسنة 2021 بتعديل قانون صندوق تكريم الشهداء (الجريدة الرسمية العدد 8 مكرر في 3 مارس 2021) مصدر رسمي · تحقق 2 أكتوبر 2026
- قانون الضريبة على القيمة المضافة رقم 67 لسنة 2016 (المادة 3) مصدر رسمي · تحقق 2 أكتوبر 2026
- البنك المركزي المصري: أسعار الصرف الرسمية مصدر رسمي · تحقق 2 أكتوبر 2026
- PwC Worldwide Tax Summaries: مصر، ضرائب الدخل الشخصي (مصدر ثانوي للمراجعة فقط) مصدر ثانوي للتحقق · تحقق 2 أكتوبر 2026
النتيجة تقديرية لأغراض المعلومات، وقد يختلف المبلغ الفعلي حسب العقد والإعفاءات والحالة العائلية. كيف نحسب.
نسب التأمينات الاجتماعية