اليمن أم ألمانيا: أين يبقى لك أكثر من راتبك؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 2,260 دولار في اليمن (استقطاع 24.7%) مقابل 2,097 دولار في ألمانيا (استقطاع 30.1%). اليمن تفرض ضريبة دخل 0% إلى 20%، وألمانيا تفرض 0% إلى 45% (معادلة تصاعدية) + ضريبة التضامن 5.5% على الدخول المرتفعة فقط.
نظرة عامة: اليمن وألمانيا
للتحويلات من الخارج وزن كبير في الاقتصاد اليمني: نحو 3.8 مليار دولار في 2016 وفق البنك الدولي، أي قرابة 12% من الناتج المحلي، وهي آخر سنة تتوفر فيها البيانات. لذلك فمقارنة ألمانيا باليمن غالبًا مقارنة بين راتب يُعاش منه في الداخل وراتب يُرسل جزء منه إلى الأهل.
بحسب حاسبتنا يبقى من راتب إجمالي 1,000 دولار شهريًا نحو 755 دولارًا في اليمن مقابل 785 في ألمانيا. عند 3,000 دولار يتقدم اليمن: نحو 2,260 مقابل 2,100، وعند 8,000 دولار نحو 6,020 مقابل 4,770. الاقتطاع اليمني شبه ثابت عند نحو 25% في هذه المستويات، 6% تأمينات ثم 20% على ما زاد على 70,000 ريال شهريًا، أما الألماني فيبدأ قرب 22% ويرتفع إلى نحو 40% لأن الضريبة تصاعدية فوق تأمينات بنحو 21.75%.
التنبيه الأهم يخص الأرقام اليمنية نفسها: الحساب هنا وفق قواعد مصلحة الضرائب في عدن، ومناطق سلطات صنعاء تطبق تعديلات وعملة مختلفة، وفرق سعر الصرف بين المنطقتين يغير قيمة الراتب والحوالة. ولليمني العامل في ألمانيا خيار الاشتراك في التأمينات اليمنية بنسبة 15% من شريحة دخل يختارها إذا لم يكن له معاش في بلد العمل، لكن الاشتراكات الألمانية الإلزامية تبني له معاشًا هناك.
صافي الراتب الشهري عند 6 مستويات
نحوّل كل راتب إلى العملة المحلية بسعر الصرف، ونحسب الاستقطاعات بقواعد كل بلد للوافد غير المتزوج، ثم نعيد الصافي إلى الدولار لتسهل المقارنة.
| الإجمالي (دولار) | اليمن: الإجمالي المحلي | اليمن: الصافي $ | ألمانيا: الإجمالي المحلي | ألمانيا: الصافي $ | الفرق الشهري |
|---|---|---|---|---|---|
| 1,000 | 1,562,500 YER | 756 | 891 EUR | 783 | 26.98 لصالح ألمانيا |
| 2,000 | 3,125,000 YER | 1,508 | 1,782 EUR | 1,510 | 2.01 لصالح ألمانيا |
| 3,000 | 4,687,500 YER | 2,260 | 2,673 EUR | 2,097 | 162 لصالح اليمن |
| 5,000 | 7,812,500 YER | 3,764 | 4,454 EUR | 3,196 | 568 لصالح اليمن |
| 8,000 | 12,500,000 YER | 6,020 | 7,127 EUR | 4,766 | 1,254 لصالح اليمن |
| 12,000 | 18,750,000 YER | 9,028 | 10,690 EUR | 6,822 | 2,205 لصالح اليمن |
ألمانيا: رواتب أقل من 2,000 يورو شهريًا تقع في نطاق Midijob حيث تُخفَّض اشتراكات الموظف تدريجيًا، والحاسبة لا تطبق هذا التخفيض بعد، فقد يكون الصافي الفعلي أعلى قليلًا.
أسعار الصرف: 1 YER = 0.00064 دولار (31 مايو 2026)، 1 EUR = 1.1225 دولار (2 أكتوبر 2026).
الخلاصة
لا يوجد فائز ثابت: اليمن أفضل عند بعض الرواتب وألمانيا أفضل عند غيرها، بسبب اختلاف شكل الشرائح والسقوف. انظر الجدول لتعرف أين يقع راتبك.
تحليل أعمق: أين يتغير الحساب؟
قيمة الصافي بعد ضريبة الاستهلاك = الصافي ÷ (1 + نسبة ضريبة القيمة المضافة)، أي ما يساويه الراتب إذا أُنفق كله على سلع خاضعة للنسبة الأساسية.
ما بعد الراتب: الاستثمار والعائلة والإقامة
| البند | 🇾🇪 اليمن | 🇩🇪 ألمانيا |
|---|---|---|
| أرباح الأسهم (أعلى نسبة) | غير محدد | 26.4% |
| أرباح العقارات (أعلى نسبة) | غير محدد | 47.5% |
| توزيعات الأرباح | 0% | 26.4% |
| العملات الرقمية | غير محسومة | خاضعة للضريبة |
| ضريبة الميراث | لا | نعم، حتى 50% |
| تأشيرة العمل عن بعد | لا توجد | لا توجد تأشيرة رحالة رقميين في ألمانيا. البديل الأقرب: إقامة العمل الحر للمهن الحرة (Freiberufler، المادة 21 الفقرة 5 من قانون الإقامة) |
تفاصيل كل بند ومصادره في الأرباح الرأسمالية · الميراث · الإقامة الضريبية.
النظامان جنبًا إلى جنب
| البند | 🇾🇪 اليمن | 🇩🇪 ألمانيا |
|---|---|---|
| ضريبة الدخل على الرواتب | 0% إلى 20% | 0% إلى 45% (معادلة تصاعدية) + ضريبة التضامن 5.5% على الدخول المرتفعة فقط |
| أعلى شريحة | 20% | 45% |
| تأمينات الموظف | 6% من الأجر في القطاع الخاص | نحو 21.75% (معاش 9.3%، بطالة 1.3%، صحة 8.75%، رعاية 2.4% لمن لا أطفال له) ضمن سقوف |
| ضريبة القيمة المضافة | 5% | 19% |
| ضريبة الشركات | 20% | 15% |
| مكافأة نهاية الخدمة | لا يوجد نظام عام | لا يوجد نظام عام |
| العملة | ريال يمني (YER) | يورو (EUR) |
| الجهة الضريبية | مصلحة الضرائب (العاصمة المؤقتة عدن) | وزارة المالية الاتحادية (BMF) ومكاتب الضرائب المحلية (Finanzamt) |
ماذا يتغير فعلًا إذا انتقلت من اليمن إلى ألمانيا؟
- على راتب 3,000 دولار شهريًا تخسر نحو 162 دولار شهريًا بعد الانتقال (1,949 سنويًا)، لأن الاستقطاع يرتفع من 24.7% إلى 30.1%.
- كل زيادة على راتب 10,000 دولار تُقتطع منها 42% في ألمانيا بدلًا من 20% في اليمن، فالترقيات أقل ربحًا بعد الانتقال.
- ضريبة الاستهلاك ترتفع من 5% إلى 19%: إنفاق 1,000 دولار شهريًا على سلع خاضعة يكلّفك نحو 133 دولار إضافية كل شهر.
- توزيعات الأرباح تُقتطع منها 26.4% في ألمانيا بدلًا من 0%.
- تدخل نطاق ضريبة الميراث في ألمانيا (حتى 50%) إذا أصبحت مقيمًا فيها، وهو ما لا يوجد في اليمن.
- العملات الرقمية: خاضعة للضريبة في ألمانيا بعد أن كانت غير محسومة في اليمن.
- إن كنت تعمل عن بعد لجهة في الخارج، تتيح ألمانيا لا توجد تأشيرة رحالة رقميين في ألمانيا. البديل الأقرب: إقامة العمل الحر للمهن الحرة (Freiberufler، المادة 21 الفقرة 5 من قانون الإقامة) بشرط دخل لا يوجد حد دخل ثابت في القانون: تُطلب خطة عمل وعملاء محتملون في ألمانيا وتمويل كافٍ، وترخيص مهني إن كانت المهنة تحتاجه، ومن تجاوز 45 سنة يثبت ترتيبًا مناسبًا للتقاعد.
- انتبه لنقطة التحول: فوق 2,100 دولار شهريًا تصبح اليمن هي الأفضل.
أسئلة شائعة
أيهما أفضل للراتب: اليمن أم ألمانيا؟
لا يوجد فائز ثابت: اليمن أفضل عند بعض الرواتب وألمانيا أفضل عند غيرها، بسبب اختلاف شكل الشرائح والسقوف. انظر الجدول لتعرف أين يقع راتبك.
كم يبقى من راتب 3,000 دولار في اليمن وألمانيا؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 2,260 دولار في اليمن (استقطاع 24.7%) مقابل 2,097 دولار في ألمانيا (استقطاع 30.1%). اليمن تفرض ضريبة دخل 0% إلى 20%، وألمانيا تفرض 0% إلى 45% (معادلة تصاعدية) + ضريبة التضامن 5.5% على الدخول المرتفعة فقط.
كم يبقى من راتب 12,000 دولار شهريًا في البلدين؟
يبقى نحو 9,028 دولار في اليمن و6,822 دولار في ألمانيا. الفرق يكبر مع الراتب لأن الشرائح العليا مختلفة (20% مقابل 42%).
هل ضريبة القيمة المضافة أعلى في اليمن أم ألمانيا؟
في اليمن 5%، وفي ألمانيا 19%. هذه الضريبة تمس كل ما تشتريه، فتؤثر على قيمة الراتب الحقيقية حتى لو تساوى الصافي.
عند أي راتب يتغير الأفضل بين اليمن وألمانيا؟
يتبدل الترتيب عند راتب إجمالي يقارب 2,100 دولار شهريًا: فوق هذا المستوى تصبح اليمن الأفضل صافيًا للوافد.
هل توجد ضريبة ميراث في اليمن وألمانيا؟
اليمن: لا. ألمانيا: نعم. ضريبة الإرث والهبة (Erbschaftsteuer) تُحسب حسب درجة القرابة في 3 فئات. الفئة الأولى (الزوج والأبناء والأحفاد والوالدان في الإرث) من 7% إلى 30%، والفئة الثانية (الإخوة وأبناؤهم والوالدان في الهبة) من 15% إلى 43%، والفئة الثالثة (الباقون) 30% أو 50%. الإعفاءات: 500,000 يورو للزوج، 400,000 لكل ابن، 200,000 للحفيد، 20,000 للفئتين الثانية والثالثة، وتتجدد كل 10 سنوات. الإرث يُقسم حسب القانون المدني الألماني لا حسب الشريعة، ومن يريد تقسيمًا شرعيًا يكتب وصية في حدود ما يسمح به القانون. المحكمة الدستورية تنظر في القانون في أكتوبر 2026 وقد تتبعه تعديلات.
هل يدفع اليمني العامل في ألمانيا ضريبة مرتبات في اليمن؟
ضريبة المرتبات اليمنية تسري على الأجر المدفوع من مصدر في اليمن، فالراتب الذي يدفعه صاحب عمل في الخارج عن عمل يؤدى في الخارج لا يدخل في نطاقها. والتحويلات إلى الأهل ليست راتبًا خاضعًا.
هل تختلف ضريبة الرواتب بين عدن وصنعاء؟
نعم، الحساب في هذه الصفحة وفق قواعد مصلحة الضرائب في عدن والمادة 62 من القانون 17 لسنة 2010، أما مناطق سلطات صنعاء فتطبق تعديلات وعملة مختلفة، ويختلف سعر الصرف بين المنطقتين.
هل تشمل المقارنة تكلفة المعيشة؟
لا. المقارنة تخص الضرائب والاشتراكات الإلزامية فقط، بأسعار صرف ثابتة مؤرخة. الإيجار والتعليم والصحة قد تقلب النتيجة، فاحسبها بجانب هذه الأرقام.