ألمانيا أم المملكة المتحدة: أين يبقى لك أكثر من راتبك؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 2,097 دولار في ألمانيا (استقطاع 30.1%) مقابل 2,547 دولار في المملكة المتحدة (استقطاع 15.1%). ألمانيا تفرض ضريبة دخل 0% إلى 45% (معادلة تصاعدية) + ضريبة التضامن 5.5% على الدخول المرتفعة فقط، والمملكة المتحدة تفرض 0% إلى 45% (في اسكتلندا حتى 48%).
نظرة عامة: ألمانيا والمملكة المتحدة
بين ألمانيا والمملكة المتحدة ممر أوروبي كبير: يُقدَّر عدد المهاجرين من ألمانيا المقيمين في بريطانيا بنحو 288 ألف شخص وفق تقديرات الأمم المتحدة لعام 2024، ويقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من بريطانيا إلى ألمانيا في 2021 بنحو 1.7 مليار دولار، مقابل نحو 65 مليون دولار في الاتجاه المعاكس. والقارئ العربي هنا غالبًا مقيم في أحد البلدين يدرس عرضًا في الآخر.
بريطانيا تتقدم عند المستويات الثلاثة وفق حاسبتنا: من 1,000 دولار شهريًا يبقى الراتب كاملًا تقريبًا في بريطانيا لأنه دون الإعفاء الشخصي، مقابل نحو 783 دولارًا في ألمانيا، ومن 3,000 دولار نحو 2,550 مقابل 2,100، ومن 8,000 دولار نحو 5,800 مقابل 4,770. والسبب الأكبر هو الاشتراكات: الموظف في ألمانيا دون أطفال يدفع نحو 21.75% للتأمينات، بينما التأمين الوطني البريطاني 8% بين 12,570 و50,270 جنيهًا و2% فوقها، ويمول الاشتراك الألماني تأمينًا صحيًا قانونيًا.
وفي الاستثمار يختلف المنطق: ألمانيا تعفي ربح بيع العملات الرقمية بالكامل بعد الاحتفاظ بها أكثر من سنة، وتعفي ربح العقار بعد 10 سنوات، بينما تخضع هذه الأرباح في بريطانيا لنسبتي 18% و24% بعد إعفاء 3,000 جنيه، باستثناء الأسهم داخل حساب ISA. وتذكر أن من يسكن في اسكتلندا يخضع لشرائح مختلفة، وأن سعر الجنيه مقابل اليورو يحرك المقارنة.
صافي الراتب الشهري عند 6 مستويات
نحوّل كل راتب إلى العملة المحلية بسعر الصرف، ونحسب الاستقطاعات بقواعد كل بلد للوافد غير المتزوج، ثم نعيد الصافي إلى الدولار لتسهل المقارنة.
| الإجمالي (دولار) | ألمانيا: الإجمالي المحلي | ألمانيا: الصافي $ | المملكة المتحدة: الإجمالي المحلي | المملكة المتحدة: الصافي $ | الفرق الشهري |
|---|---|---|---|---|---|
| 1,000 | 891 EUR | 783 | 758 GBP | 1,000 | 217 لصالح المملكة المتحدة |
| 2,000 | 1,782 EUR | 1,510 | 1,515 GBP | 1,827 | 318 لصالح المملكة المتحدة |
| 3,000 | 2,673 EUR | 2,097 | 2,273 GBP | 2,547 | 450 لصالح المملكة المتحدة |
| 5,000 | 4,454 EUR | 3,196 | 3,788 GBP | 3,987 | 791 لصالح المملكة المتحدة |
| 8,000 | 7,127 EUR | 4,766 | 6,060 GBP | 5,801 | 1,036 لصالح المملكة المتحدة |
| 12,000 | 10,690 EUR | 6,822 | 9,090 GBP | 7,922 | 1,099 لصالح المملكة المتحدة |
ألمانيا: رواتب أقل من 2,000 يورو شهريًا تقع في نطاق Midijob حيث تُخفَّض اشتراكات الموظف تدريجيًا، والحاسبة لا تطبق هذا التخفيض بعد، فقد يكون الصافي الفعلي أعلى قليلًا.
أسعار الصرف: 1 EUR = 1.1225 دولار (2 أكتوبر 2026)، 1 GBP = 1.3201 دولار (2 أكتوبر 2026).
الخلاصة
المملكة المتحدة تُبقي لك أكثر على كل مستويات الرواتب في المقارنة. عند راتب يعادل 3,000 دولار شهريًا يكون الفرق نحو 450 دولار شهريًا (5,401 دولار سنويًا) لصالح المملكة المتحدة.
الجالية والتحويلات بين ألمانيا والمملكة المتحدة
يُقدَّر عدد المهاجرين من ألمانيا المقيمين في المملكة المتحدة بنحو 288 ألف مهاجر وفق تقديرات الأمم المتحدة لعام 2024. ويقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من المملكة المتحدة إلى ألمانيا في 2021 بنحو 1.7 مليار دولار، مقابل نحو 65 مليون دولار في الاتجاه المعاكس.
المصادر: الأمم المتحدة، إدارة الشؤون الاقتصادية والاجتماعية: رصيد المهاجرين الدوليين 2024 · البنك الدولي و KNOMAD: مصفوفة التحويلات الثنائية 2021 (تقديرات) · البنك الدولي: التحويلات الشخصية المستلمة (مؤشرات التنمية العالمية)
تحليل أعمق: أين يتغير الحساب؟
قيمة الصافي بعد ضريبة الاستهلاك = الصافي ÷ (1 + نسبة ضريبة القيمة المضافة)، أي ما يساويه الراتب إذا أُنفق كله على سلع خاضعة للنسبة الأساسية.
ما بعد الراتب: الاستثمار والعائلة والإقامة
| البند | 🇩🇪 ألمانيا | 🇬🇧 المملكة المتحدة |
|---|---|---|
| أرباح الأسهم (أعلى نسبة) | 26.4% | 24% |
| أرباح العقارات (أعلى نسبة) | 47.5% | 24% |
| توزيعات الأرباح | 26.4% | 39.4% |
| العملات الرقمية | خاضعة للضريبة | خاضعة للضريبة |
| ضريبة الميراث | نعم، حتى 50% | نعم، حتى 40% |
| تأشيرة العمل عن بعد | لا توجد تأشيرة رحالة رقميين في ألمانيا. البديل الأقرب: إقامة العمل الحر للمهن الحرة (Freiberufler، المادة 21 الفقرة 5 من قانون الإقامة) | لا توجد |
تفاصيل كل بند ومصادره في الأرباح الرأسمالية · الميراث · الإقامة الضريبية.
النظامان جنبًا إلى جنب
| البند | 🇩🇪 ألمانيا | 🇬🇧 المملكة المتحدة |
|---|---|---|
| ضريبة الدخل على الرواتب | 0% إلى 45% (معادلة تصاعدية) + ضريبة التضامن 5.5% على الدخول المرتفعة فقط | 0% إلى 45% (في اسكتلندا حتى 48%) |
| أعلى شريحة | 45% | 45% |
| تأمينات الموظف | نحو 21.75% (معاش 9.3%، بطالة 1.3%، صحة 8.75%، رعاية 2.4% لمن لا أطفال له) ضمن سقوف | التأمين الوطني 8% بين 12,570 و50,270 جنيهًا سنويًا، و2% فوق ذلك |
| ضريبة القيمة المضافة | 19% | 20% |
| ضريبة الشركات | 15% | 25% |
| مكافأة نهاية الخدمة | لا يوجد نظام عام | لا يوجد نظام عام |
| العملة | يورو (EUR) | جنيه إسترليني (GBP) |
| الجهة الضريبية | وزارة المالية الاتحادية (BMF) ومكاتب الضرائب المحلية (Finanzamt) | مصلحة الضرائب والجمارك البريطانية (HMRC) |
ماذا يتغير فعلًا إذا انتقلت من ألمانيا إلى المملكة المتحدة؟
- على راتب 3,000 دولار شهريًا تكسب نحو 450 دولار شهريًا بعد الانتقال (5,401 سنويًا)، لأن الاستقطاع ينخفض من 30.1% إلى 15.1%.
- كل زيادة على راتب 10,000 دولار تُقتطع منها 40% في المملكة المتحدة بدلًا من 42% في ألمانيا، فالترقيات أربح بعد الانتقال.
- ضريبة الاستهلاك ترتفع من 19% إلى 20%: إنفاق 1,000 دولار شهريًا على سلع خاضعة يكلّفك نحو 8.4 دولار إضافية كل شهر.
- أرباح بيع الأسهم: حتى 24% في المملكة المتحدة مقابل حتى 26.4% في ألمانيا.
- توزيعات الأرباح تُقتطع منها 39.4% في المملكة المتحدة بدلًا من 26.4%.
- تصبح مقيمًا ضريبيًا في المملكة المتحدة بعد 183 يومًا تقريبًا وفق قاعدتها، وقد تبقى مقيمًا في ألمانيا إن لم تقطع إقامتك فيها. احسب أيامك.
أسئلة شائعة
أيهما أفضل للراتب: ألمانيا أم المملكة المتحدة؟
المملكة المتحدة تُبقي لك أكثر على كل مستويات الرواتب في المقارنة. عند راتب يعادل 3,000 دولار شهريًا يكون الفرق نحو 450 دولار شهريًا (5,401 دولار سنويًا) لصالح المملكة المتحدة.
كم يبقى من راتب 3,000 دولار في ألمانيا والمملكة المتحدة؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 2,097 دولار في ألمانيا (استقطاع 30.1%) مقابل 2,547 دولار في المملكة المتحدة (استقطاع 15.1%). ألمانيا تفرض ضريبة دخل 0% إلى 45% (معادلة تصاعدية) + ضريبة التضامن 5.5% على الدخول المرتفعة فقط، والمملكة المتحدة تفرض 0% إلى 45% (في اسكتلندا حتى 48%).
كم يبقى من راتب 12,000 دولار شهريًا في البلدين؟
يبقى نحو 6,822 دولار في ألمانيا و7,922 دولار في المملكة المتحدة. الفرق يكبر مع الراتب لأن الشرائح العليا مختلفة (42% مقابل 60%).
هل ضريبة القيمة المضافة أعلى في ألمانيا أم المملكة المتحدة؟
في ألمانيا 19%، وفي المملكة المتحدة 20%. هذه الضريبة تمس كل ما تشتريه، فتؤثر على قيمة الراتب الحقيقية حتى لو تساوى الصافي.
هل توجد ضريبة ميراث في ألمانيا والمملكة المتحدة؟
ألمانيا: نعم. المملكة المتحدة: نعم. ضريبة الإرث 40% على ما يتجاوز 325,000 جنيه من التركة، ويرتفع الحد إلى 500,000 جنيه إذا انتقل المسكن إلى الأبناء أو الأحفاد، وما ينتقل إلى الزوج معفى. منذ 6 أبريل 2025 حلّ معيار الإقامة محل معيار الموطن (domicile): من أقام في بريطانيا 10 سنوات ضريبية على الأقل من آخر 20 سنة تخضع أصوله في العالم كله، ويبقى خاضعًا من 3 إلى 10 سنوات بعد مغادرته حسب مدة إقامته. ومن 6 أبريل 2027 تدخل أموال التقاعد غير المستخدمة في التركة. الإرث يُقسم حسب الوصية، ومن يريد تقسيمًا شرعيًا يكتب وصية بذلك، فالقانون الإنجليزي يتيح حرية الوصية.
كم عدد المهاجرين من ألمانيا في المملكة المتحدة؟
يُقدَّر عدد المهاجرين من ألمانيا المقيمين في المملكة المتحدة بنحو 288 ألف مهاجر وفق تقديرات الأمم المتحدة لعام 2024. ويقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من المملكة المتحدة إلى ألمانيا في 2021 بنحو 1.7 مليار دولار، مقابل نحو 65 مليون دولار في الاتجاه المعاكس.
هل تختلف ضريبة الدخل في اسكتلندا عن إنجلترا؟
نعم. لدافعي الضرائب المقيمين في اسكتلندا 6 شرائح من 19% إلى 48%، منها 19% حتى 3,967 جنيهًا و20% حتى 16,956 جنيهًا من الدخل الخاضع في 2026/27. أما التأمين الوطني فواحد في كل المملكة المتحدة.
هل أرباح العملات الرقمية معفاة في ألمانيا وبريطانيا؟
في ألمانيا يُعفى ربح بيعها بالكامل بعد الاحتفاظ بها أكثر من سنة، وقبل ذلك يخضع لضريبة الدخل مع إعفاء إذا قل مجموع أرباح البيوع الخاصة عن 1,000 يورو. وفي بريطانيا يخضع البيع أو المبادلة لضريبة الأرباح الرأسمالية 18% أو 24% بعد الإعفاء السنوي 3,000 جنيه.
هل تشمل المقارنة تكلفة المعيشة؟
لا. المقارنة تخص الضرائب والاشتراكات الإلزامية فقط، بأسعار صرف ثابتة مؤرخة. الإيجار والتعليم والصحة قد تقلب النتيجة، فاحسبها بجانب هذه الأرقام.