اليمن أم عُمان: أين يبقى لك أكثر من راتبك؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 2,260 دولار في اليمن (استقطاع 24.7%) مقابل 3,000 دولار في عُمان (استقطاع 0%). اليمن تفرض ضريبة دخل 0% إلى 20%، وعُمان بلا ضريبة دخل على الرواتب.
نظرة عامة: اليمن وعُمان
عُمان هي الدولة الخليجية الوحيدة في هذه المقارنات التي حددت موعدًا لضريبة دخل على الأفراد: 5% على الدخل الذي يتجاوز 42,000 ريال عماني سنويًا، ابتداءً من 1 يناير 2028. لذا فاليمني الذي يقارن بين عقد في عُمان والعمل في اليمن يقارن في الواقع بين مرحلتين: سنوات بلا أي اقتطاع من راتب الوافد، ثم نظام ضريبي لا يمس إلا الدخل المرتفع لمن يقيم في عُمان أكثر من 183 يومًا في السنة.
في 2026 يستلم الوافد في عُمان راتبه كاملًا: 1,000 دولار شهريًا تبقى 1,000، و8,000 تبقى 8,000. أما في اليمن فيبقى من المبلغين نحو 756 دولارًا و6,020 دولارًا بعد التأمينات 6% وضريبة المرتبات، فيصل الفرق عند المستوى الأعلى إلى نحو 1,980 دولارًا في الشهر. وضريبة الاستهلاك متقاربة: 5% قيمة مضافة في عُمان و5% ضريبة مبيعات عامة في اليمن.
ويسمح القانون العماني الجديد بخصم الضريبة الأجنبية المدفوعة على الدخل نفسه. وإلى أن يبدأ نظام الادخار بنسبة 9% من الأجر الأساسي في موعد أقصاه يوليو 2027، يستحق الوافد مكافأة لا تقل عن أجر شهر أساسي عن كل سنة، أي نحو 10,500 دولار بعد 5 سنوات على أساسي 2,100 دولار. ويستند الحساب اليمني إلى قواعد مصلحة الضرائب في عدن وسعر صرف بتاريخ 31 مايو 2026، وقد تختلف النتيجة في مناطق سلطات صنعاء.
صافي الراتب الشهري عند 6 مستويات
نحوّل كل راتب إلى العملة المحلية بسعر الصرف، ونحسب الاستقطاعات بقواعد كل بلد للوافد غير المتزوج، ثم نعيد الصافي إلى الدولار لتسهل المقارنة.
| الإجمالي (دولار) | اليمن: الإجمالي المحلي | اليمن: الصافي $ | عُمان: الإجمالي المحلي | عُمان: الصافي $ | الفرق الشهري |
|---|---|---|---|---|---|
| 1,000 | 1,562,500 YER | 756 | 384 OMR | 1,000 | 244 لصالح عُمان |
| 2,000 | 3,125,000 YER | 1,508 | 769 OMR | 2,000 | 492 لصالح عُمان |
| 3,000 | 4,687,500 YER | 2,260 | 1,153 OMR | 3,000 | 740 لصالح عُمان |
| 5,000 | 7,812,500 YER | 3,764 | 1,922 OMR | 5,000 | 1,236 لصالح عُمان |
| 8,000 | 12,500,000 YER | 6,020 | 3,076 OMR | 8,000 | 1,980 لصالح عُمان |
| 12,000 | 18,750,000 YER | 9,028 | 4,614 OMR | 12,000 | 2,972 لصالح عُمان |
أسعار الصرف: 1 YER = 0.00064 دولار (31 مايو 2026)، 1 OMR = 2.6008 دولار (2 أكتوبر 2026).
الخلاصة
عُمان تُبقي لك أكثر على كل مستويات الرواتب في المقارنة. عند راتب يعادل 3,000 دولار شهريًا يكون الفرق نحو 740 دولار شهريًا (8,886 دولار سنويًا) لصالح عُمان.
انتبه: عُمان تعامل المواطن والوافد بشكل مختلف في التأمينات. الأرقام أعلاه للوافد؛ للمواطن استخدم الحاسبة.
تحليل أعمق: أين يتغير الحساب؟
قيمة الصافي بعد ضريبة الاستهلاك = الصافي ÷ (1 + نسبة ضريبة القيمة المضافة)، أي ما يساويه الراتب إذا أُنفق كله على سلع خاضعة للنسبة الأساسية.
ما بعد الراتب: الاستثمار والعائلة والإقامة
| البند | 🇾🇪 اليمن | 🇴🇲 عُمان |
|---|---|---|
| أرباح الأسهم (أعلى نسبة) | غير محدد | 0% |
| أرباح العقارات (أعلى نسبة) | غير محدد | 0% |
| توزيعات الأرباح | 0% | 0% |
| العملات الرقمية | غير محسومة | غير خاضعة |
| ضريبة الميراث | لا | لا |
| تأشيرة العمل عن بعد | لا توجد | لا توجد |
تفاصيل كل بند ومصادره في الأرباح الرأسمالية · الميراث · الإقامة الضريبية.
النظامان جنبًا إلى جنب
| البند | 🇾🇪 اليمن | 🇴🇲 عُمان |
|---|---|---|
| ضريبة الدخل على الرواتب | 0% إلى 20% | لا توجد |
| أعلى شريحة | 20% | 0% |
| تأمينات الموظف | 6% من الأجر في القطاع الخاص | الوافد 0%، العماني 8% (7.5% كبار السن والعجز والوفاة + 0.5% أمان وظيفي) |
| ضريبة القيمة المضافة | 5% | 5% |
| ضريبة الشركات | 20% | 15% |
| مكافأة نهاية الخدمة | لا يوجد نظام عام | منصوص عليها |
| العملة | ريال يمني (YER) | ريال عماني (OMR) |
| الجهة الضريبية | مصلحة الضرائب (العاصمة المؤقتة عدن) | جهاز الضرائب |
ماذا يتغير فعلًا إذا انتقلت من اليمن إلى عُمان؟
- على راتب 3,000 دولار شهريًا تكسب نحو 740 دولار شهريًا بعد الانتقال (8,886 سنويًا)، لأن الاستقطاع ينخفض من 24.7% إلى 0%.
- كل زيادة على راتب 10,000 دولار تُقتطع منها 0% في عُمان بدلًا من 20% في اليمن، فالترقيات أربح بعد الانتقال.
- تكسب حقًا قانونيًا في مكافأة نهاية الخدمة في عُمان (نحو 10,500 دولار بعد 5 سنوات على راتب أساسي 2,100 دولار)، وهو ما لا يوفره نظام عام في اليمن.
- العملات الرقمية: غير خاضعة في عُمان بعد أن كانت غير محسومة في اليمن.
- تصبح مقيمًا ضريبيًا في عُمان بعد 183 يومًا تقريبًا وفق قاعدتها، وقد تبقى مقيمًا في اليمن إن لم تقطع إقامتك فيها. احسب أيامك.
أسئلة شائعة
أيهما أفضل للراتب: اليمن أم عُمان؟
عُمان تُبقي لك أكثر على كل مستويات الرواتب في المقارنة. عند راتب يعادل 3,000 دولار شهريًا يكون الفرق نحو 740 دولار شهريًا (8,886 دولار سنويًا) لصالح عُمان.
كم يبقى من راتب 3,000 دولار في اليمن وعُمان؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 2,260 دولار في اليمن (استقطاع 24.7%) مقابل 3,000 دولار في عُمان (استقطاع 0%). اليمن تفرض ضريبة دخل 0% إلى 20%، وعُمان بلا ضريبة دخل على الرواتب.
كم يبقى من راتب 12,000 دولار شهريًا في البلدين؟
يبقى نحو 9,028 دولار في اليمن و12,000 دولار في عُمان. الفرق يكبر مع الراتب لأن الشرائح العليا مختلفة (20% مقابل 0%).
هل ضريبة القيمة المضافة أعلى في اليمن أم عُمان؟
في اليمن 5%، وفي عُمان 5%. هذه الضريبة تمس كل ما تشتريه، فتؤثر على قيمة الراتب الحقيقية حتى لو تساوى الصافي.
هل توجد ضريبة ميراث في اليمن وعُمان؟
اليمن: لا. عُمان: لا. لا توجد ضريبة على التركات أو الميراث في اليمن وفق ملخص Deloitte (مصدر ثانوي). تخضع قسمة التركات لأحكام الميراث الشرعي في قانون الأحوال الشخصية.
هل ستُفرض ضريبة عمانية على دخل اليمني من خارج عُمان بعد 2028؟
بموجب قانون ضريبة الدخل على الأفراد الذي يبدأ في 2028، يخضع المقيم ضريبيًا، أي من أقام في عُمان أكثر من 183 يومًا في السنة، على دخله في عُمان والخارج، ولا تُفرض الضريبة إلا على ما يتجاوز 42,000 ريال سنويًا. أما غير المقيم فيخضع على دخله من عُمان فقط، ويسمح القانون بخصم الضريبة الأجنبية المدفوعة على الدخل نفسه.
هل يخضع معاش اليمني التقاعدي للضريبة إذا كان يقيم في عُمان؟
لا تخضع المعاشات التقاعدية للضريبة في عُمان في 2026. ومن 2028 تُحتسب ضمن إجمالي الدخل، فلا تُفرض الضريبة إلا إذا تجاوز إجمالي دخل الشخص 42,000 ريال في السنة. ولم نتمكن من تأكيد المعاملة الضريبية للمعاشات في اليمن من مصدر رسمي.
هل تشمل المقارنة تكلفة المعيشة؟
لا. المقارنة تخص الضرائب والاشتراكات الإلزامية فقط، بأسعار صرف ثابتة مؤرخة. الإيجار والتعليم والصحة قد تقلب النتيجة، فاحسبها بجانب هذه الأرقام.