جزر القمر أم عُمان: أين يبقى لك أكثر من راتبك؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 2,457 دولار في جزر القمر (استقطاع 18.1%) مقابل 3,000 دولار في عُمان (استقطاع 0%). جزر القمر تفرض ضريبة دخل 0% إلى 30%، وعُمان بلا ضريبة دخل على الرواتب.
بيانات جزر القمر تقديرية: المصادر الرسمية محدودة، واشتراكات التأمين على الموظف غير محسوبة لأن نسبتها غير مؤكدة. تعامل مع الفروق الصغيرة بحذر. مستويات التحقق.
نظرة عامة: جزر القمر وعُمان
من ينتقل من جزر القمر إلى عُمان يتعامل مع تعريفين مختلفين للإقامة الضريبية. القانون القمري لا يحدد عددًا من الأيام: الموطن الضريبي يقوم على السكن أو الإقامة الرئيسية أو النشاط المهني أو مركز المصالح الاقتصادية (المادة 45)، فمن أبقى مركز مصالحه هناك قد يظل مقيمًا قمريًا. أما عُمان فاعتمدت في قانون ضريبة دخل الأفراد، الذي يبدأ في 1 يناير 2028، معيار الإقامة أكثر من 183 يومًا في السنة.
في 2026 لا يُقتطع شيء من راتب الوافد في عُمان، فيبقى لموظف أعزب من 1,000 دولار شهريًا المبلغ كاملًا مقابل نحو 877 في جزر القمر، ومن 3,000 دولار المبلغ كاملًا مقابل نحو 2,457. وحتى بعد 2028 تقتصر الضريبة العمانية على 5% مما يتجاوز 42,000 ريال سنويًا، مع خصم الضريبة الأجنبية المدفوعة على الدخل نفسه.
وتعد مكافأة نهاية الخدمة العمانية من أعلى المكافآت في الخليج: أجر شهر أساسي عن كل سنة، أي نحو 10,500 دولار بعد 5 سنوات لمن أساسيه 2,100 دولار، ولا مكافأة عامة مماثلة في جزر القمر. غير أن نظام ادخار بنسبة 9% من الأجر الأساسي سيحل محلها قبل يوليو 2027، فالحساب الحالي مؤقت. وضريبة القيمة المضافة 5% في عُمان مقابل ضريبة استهلاك 10% في جزر القمر.
صافي الراتب الشهري عند 6 مستويات
نحوّل كل راتب إلى العملة المحلية بسعر الصرف، ونحسب الاستقطاعات بقواعد كل بلد للوافد غير المتزوج، ثم نعيد الصافي إلى الدولار لتسهل المقارنة.
| الإجمالي (دولار) | جزر القمر: الإجمالي المحلي | جزر القمر: الصافي $ | عُمان: الإجمالي المحلي | عُمان: الصافي $ | الفرق الشهري |
|---|---|---|---|---|---|
| 1,000 | 438,212 KMF | 877 | 384 OMR | 1,000 | 123 لصالح عُمان |
| 2,000 | 876,424 KMF | 1,667 | 769 OMR | 2,000 | 333 لصالح عُمان |
| 3,000 | 1,314,636 KMF | 2,457 | 1,153 OMR | 3,000 | 543 لصالح عُمان |
| 5,000 | 2,191,060 KMF | 4,037 | 1,922 OMR | 5,000 | 963 لصالح عُمان |
| 8,000 | 3,505,697 KMF | 6,407 | 3,076 OMR | 8,000 | 1,593 لصالح عُمان |
| 12,000 | 5,258,545 KMF | 9,567 | 4,614 OMR | 12,000 | 2,433 لصالح عُمان |
أسعار الصرف: 1 KMF = 0.002282 دولار (2 أكتوبر 2026)، 1 OMR = 2.6008 دولار (2 أكتوبر 2026).
الخلاصة
عُمان تُبقي لك أكثر على كل مستويات الرواتب في المقارنة. عند راتب يعادل 3,000 دولار شهريًا يكون الفرق نحو 543 دولار شهريًا (6,516 دولار سنويًا) لصالح عُمان.
انتبه: عُمان تعامل المواطن والوافد بشكل مختلف في التأمينات. الأرقام أعلاه للوافد؛ للمواطن استخدم الحاسبة.
تحليل أعمق: أين يتغير الحساب؟
قيمة الصافي بعد ضريبة الاستهلاك = الصافي ÷ (1 + نسبة ضريبة القيمة المضافة)، أي ما يساويه الراتب إذا أُنفق كله على سلع خاضعة للنسبة الأساسية.
ما بعد الراتب: الاستثمار والعائلة والإقامة
| البند | 🇰🇲 جزر القمر | 🇴🇲 عُمان |
|---|---|---|
| أرباح الأسهم (أعلى نسبة) | 15% | 0% |
| أرباح العقارات (أعلى نسبة) | 20% | 0% |
| توزيعات الأرباح | 10% | 0% |
| العملات الرقمية | غير محسومة | غير خاضعة |
| ضريبة الميراث | نعم، حتى 60% | لا |
| تأشيرة العمل عن بعد | لا توجد | لا توجد |
تفاصيل كل بند ومصادره في الأرباح الرأسمالية · الميراث · الإقامة الضريبية.
النظامان جنبًا إلى جنب
| البند | 🇰🇲 جزر القمر | 🇴🇲 عُمان |
|---|---|---|
| ضريبة الدخل على الرواتب | 0% إلى 30% | لا توجد |
| أعلى شريحة | 30% | 0% |
| تأمينات الموظف | غير محسوبة: لم نؤكد النسبة من مصدر رسمي | الوافد 0%، العماني 8% (7.5% كبار السن والعجز والوفاة + 0.5% أمان وظيفي) |
| ضريبة القيمة المضافة | 10% | 5% |
| ضريبة الشركات | 35% | 15% |
| مكافأة نهاية الخدمة | لا يوجد نظام عام | منصوص عليها |
| العملة | فرنك قمري (KMF) | ريال عماني (OMR) |
| الجهة الضريبية | المديرية العامة للضرائب | جهاز الضرائب |
ماذا يتغير فعلًا إذا انتقلت من جزر القمر إلى عُمان؟
- على راتب 3,000 دولار شهريًا تكسب نحو 543 دولار شهريًا بعد الانتقال (6,516 سنويًا)، لأن الاستقطاع ينخفض من 18.1% إلى 0%.
- كل زيادة على راتب 10,000 دولار تُقتطع منها 0% في عُمان بدلًا من 30% في جزر القمر، فالترقيات أربح بعد الانتقال.
- ضريبة الاستهلاك تنخفض من 10% إلى 5%: إنفاق 1,000 دولار شهريًا على سلع خاضعة يكلّفك نحو 45.45 دولار أقل كل شهر.
- تكسب حقًا قانونيًا في مكافأة نهاية الخدمة في عُمان (نحو 10,500 دولار بعد 5 سنوات على راتب أساسي 2,100 دولار)، وهو ما لا يوفره نظام عام في جزر القمر.
- أرباح بيع الأسهم: لا ضريبة عليها في عُمان مقابل حتى 15% في جزر القمر.
- توزيعات الأرباح تُقتطع منها 0% في عُمان بدلًا من 10%.
- تخرج من نطاق ضريبة الميراث الموجودة في جزر القمر، إذ لا تفرضها عُمان.
- العملات الرقمية: غير خاضعة في عُمان بعد أن كانت غير محسومة في جزر القمر.
- تصبح مقيمًا ضريبيًا في عُمان بعد 183 يومًا تقريبًا وفق قاعدتها، وقد تبقى مقيمًا في جزر القمر إن لم تقطع إقامتك فيها. احسب أيامك.
أسئلة شائعة
أيهما أفضل للراتب: جزر القمر أم عُمان؟
عُمان تُبقي لك أكثر على كل مستويات الرواتب في المقارنة. عند راتب يعادل 3,000 دولار شهريًا يكون الفرق نحو 543 دولار شهريًا (6,516 دولار سنويًا) لصالح عُمان.
كم يبقى من راتب 3,000 دولار في جزر القمر وعُمان؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 2,457 دولار في جزر القمر (استقطاع 18.1%) مقابل 3,000 دولار في عُمان (استقطاع 0%). جزر القمر تفرض ضريبة دخل 0% إلى 30%، وعُمان بلا ضريبة دخل على الرواتب.
كم يبقى من راتب 12,000 دولار شهريًا في البلدين؟
يبقى نحو 9,567 دولار في جزر القمر و12,000 دولار في عُمان. الفرق يكبر مع الراتب لأن الشرائح العليا مختلفة (30% مقابل 0%).
هل ضريبة القيمة المضافة أعلى في جزر القمر أم عُمان؟
في جزر القمر 10%، وفي عُمان 5%. هذه الضريبة تمس كل ما تشتريه، فتؤثر على قيمة الراتب الحقيقية حتى لو تساوى الصافي.
هل توجد ضريبة ميراث في جزر القمر وعُمان؟
جزر القمر: نعم. عُمان: لا. تفرض المدونة العامة للضرائب رسوم انتقال بالوفاة والهبة على حصة كل وارث (المادة 299): من 5% إلى 15% للأصول والفروع والزوجين، و30% بين الإخوة، و40% للأعمام والأخوال وأبناء العمومة، و60% لغير الأقارب. تخضع قسمة التركات للمسلمين لأحكام الميراث الشرعي في قانون الأسرة.
هل يمكن أن يُعد القمري العامل في عُمان مقيمًا ضريبيًا في البلدين معًا؟
هذا ممكن، لأن جزر القمر تعتمد معيار السكن ومركز المصالح دون عدد أيام، وعُمان ستعتمد من 2028 معيار الإقامة أكثر من 183 يومًا. وتعطي المادة 45 القمرية الأولوية لاتفاقيات تجنب الازدواج الضريبي إن وُجدت، ويسمح القانون العماني بخصم الضريبة الأجنبية المدفوعة على الدخل نفسه.
هل تخضع أرباح القمري من العملات المشفرة لضريبة في عُمان؟
لا تُفرض في 2026 ضريبة على أرباح الأفراد منها لغياب ضريبة الدخل على الأفراد، لكن الإطار التنظيمي لتداولها في عُمان لم يتأكد من مصدر رسمي. وفي جزر القمر لا يوجد نص منشور ينظمها، فوضعها القانوني والضريبي غير محسوم.
هل تشمل المقارنة تكلفة المعيشة؟
لا. المقارنة تخص الضرائب والاشتراكات الإلزامية فقط، بأسعار صرف ثابتة مؤرخة. الإيجار والتعليم والصحة قد تقلب النتيجة، فاحسبها بجانب هذه الأرقام.