فلسطين داخل الخط الأخضر أم عُمان: أين يبقى لك أكثر من راتبك؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 2,566 دولار في فلسطين داخل الخط الأخضر (استقطاع 14.5%) مقابل 3,000 دولار في عُمان (استقطاع 0%). فلسطين داخل الخط الأخضر تفرض ضريبة دخل 10% إلى 47% (و3% إضافية فوق 721,560 شيكل سنويًا)، تخصم منها نقاط الزيكوي، وعُمان بلا ضريبة دخل على الرواتب.
نظرة عامة: فلسطين داخل الخط الأخضر وعُمان
عُمان هي الدولة الخليجية الوحيدة في مقارنتنا التي حددت موعدًا لضريبة دخل على الأفراد: 5% على ما يزيد على 42,000 ريال من الدخل السنوي ابتداءً من 1 يناير 2028، أي نحو 9,100 دولار شهريًا بسعر الصرف الحالي. لكنها في 2026 لا تقتطع شيئًا من راتب الوافد، بينما تجمع فلسطين داخل الخط الأخضر بين ضريبة تصاعدية تُطرح منها نقاط الزيكوي، وتأمين وطني وضريبة صحة، واشتراك تقاعد إلزامي.
الأرقام الحالية لرجل أعزب مقيم: من 1,000 دولار شهريًا يبقى نحو 897 دولارًا في الداخل الفلسطيني مقابل 1,000 في عُمان، ومن 3,000 دولار نحو 2,566 مقابل 3,000، ومن 8,000 دولار نحو 5,703 مقابل 8,000. وحتى بعد 2028 لن تمس الضريبة العمانية من يقل دخله السنوي عن الحد المذكور.
وفي نهاية الخدمة تمنح عُمان الوافد أجر شهر أساسي على الأقل عن كل سنة، وهي من أعلى المكافآت في الخليج، إلى أن يحل محلها نظام الادخار قبل يوليو 2027. ويقابلها في الداخل الفلسطيني تعويض فصل بقيمة راتب شهر عن كل سنة على أساس آخر راتب، معفى من الضريبة حتى 13,750 شيكلًا عن كل سنة عمل في 2026.
صافي الراتب الشهري عند 6 مستويات
نحوّل كل راتب إلى العملة المحلية بسعر الصرف، ونحسب الاستقطاعات بقواعد كل بلد للوافد غير المتزوج، ثم نعيد الصافي إلى الدولار لتسهل المقارنة.
| الإجمالي (دولار) | فلسطين داخل الخط الأخضر: الإجمالي المحلي | فلسطين داخل الخط الأخضر: الصافي $ | عُمان: الإجمالي المحلي | عُمان: الصافي $ | الفرق الشهري |
|---|---|---|---|---|---|
| 1,000 | 3,060 ILS | 897 | 384 OMR | 1,000 | 103 لصالح عُمان |
| 2,000 | 6,120 ILS | 1,795 | 769 OMR | 2,000 | 205 لصالح عُمان |
| 3,000 | 9,180 ILS | 2,566 | 1,153 OMR | 3,000 | 434 لصالح عُمان |
| 5,000 | 15,300 ILS | 3,865 | 1,922 OMR | 5,000 | 1,135 لصالح عُمان |
| 8,000 | 24,480 ILS | 5,703 | 3,076 OMR | 8,000 | 2,297 لصالح عُمان |
| 12,000 | 36,720 ILS | 7,824 | 4,614 OMR | 12,000 | 4,176 لصالح عُمان |
أسعار الصرف: 1 ILS = 0.3268 دولار (2 أكتوبر 2026)، 1 OMR = 2.6008 دولار (2 أكتوبر 2026).
الخلاصة
عُمان تُبقي لك أكثر على كل مستويات الرواتب في المقارنة. عند راتب يعادل 3,000 دولار شهريًا يكون الفرق نحو 434 دولار شهريًا (5,204 دولار سنويًا) لصالح عُمان.
انتبه: عُمان تعامل المواطن والوافد بشكل مختلف في التأمينات. الأرقام أعلاه للوافد؛ للمواطن استخدم الحاسبة.
تحليل أعمق: أين يتغير الحساب؟
قيمة الصافي بعد ضريبة الاستهلاك = الصافي ÷ (1 + نسبة ضريبة القيمة المضافة)، أي ما يساويه الراتب إذا أُنفق كله على سلع خاضعة للنسبة الأساسية.
ما بعد الراتب: الاستثمار والعائلة والإقامة
| البند | 🇵🇸 فلسطين داخل الخط الأخضر | 🇴🇲 عُمان |
|---|---|---|
| أرباح الأسهم (أعلى نسبة) | 30% | 0% |
| أرباح العقارات (أعلى نسبة) | 25% | 0% |
| توزيعات الأرباح | 25% | 0% |
| العملات الرقمية | خاضعة للضريبة | غير خاضعة |
| ضريبة الميراث | لا | لا |
| تأشيرة العمل عن بعد | لا توجد | لا توجد |
تفاصيل كل بند ومصادره في الأرباح الرأسمالية · الميراث · الإقامة الضريبية.
النظامان جنبًا إلى جنب
| البند | 🇵🇸 فلسطين داخل الخط الأخضر | 🇴🇲 عُمان |
|---|---|---|
| ضريبة الدخل على الرواتب | 10% إلى 47% (و3% إضافية فوق 721,560 شيكل سنويًا)، تخصم منها نقاط الزيكوي | لا توجد |
| أعلى شريحة | 50% | 0% |
| تأمينات الموظف | 4.27% حتى 7,703 شيكل شهريًا و12.17% فوقها حتى 51,910 شيكل (تأمين وطني وضريبة صحة) | الوافد 0%، العماني 8% (7.5% كبار السن والعجز والوفاة + 0.5% أمان وظيفي) |
| ضريبة القيمة المضافة | 18% | 5% |
| ضريبة الشركات | 23% | 15% |
| مكافأة نهاية الخدمة | منصوص عليها | منصوص عليها |
| العملة | شيكل جديد (ILS) | ريال عماني (OMR) |
| الجهة الضريبية | سلطة الضرائب | جهاز الضرائب |
ماذا يتغير فعلًا إذا انتقلت من فلسطين داخل الخط الأخضر إلى عُمان؟
- على راتب 3,000 دولار شهريًا تكسب نحو 434 دولار شهريًا بعد الانتقال (5,204 سنويًا)، لأن الاستقطاع ينخفض من 14.5% إلى 0%.
- كل زيادة على راتب 10,000 دولار تُقتطع منها 0% في عُمان بدلًا من 35% في فلسطين داخل الخط الأخضر، فالترقيات أربح بعد الانتقال.
- ضريبة الاستهلاك تنخفض من 18% إلى 5%: إنفاق 1,000 دولار شهريًا على سلع خاضعة يكلّفك نحو 110 دولار أقل كل شهر.
- أرباح بيع الأسهم: لا ضريبة عليها في عُمان مقابل حتى 30% في فلسطين داخل الخط الأخضر.
- توزيعات الأرباح تُقتطع منها 0% في عُمان بدلًا من 25%.
- العملات الرقمية: غير خاضعة في عُمان بعد أن كانت خاضعة للضريبة في فلسطين داخل الخط الأخضر.
- تصبح مقيمًا ضريبيًا في عُمان بعد 183 يومًا تقريبًا وفق قاعدتها، وقد تبقى مقيمًا في فلسطين داخل الخط الأخضر إن لم تقطع إقامتك فيها. احسب أيامك.
أسئلة شائعة
أيهما أفضل للراتب: فلسطين داخل الخط الأخضر أم عُمان؟
عُمان تُبقي لك أكثر على كل مستويات الرواتب في المقارنة. عند راتب يعادل 3,000 دولار شهريًا يكون الفرق نحو 434 دولار شهريًا (5,204 دولار سنويًا) لصالح عُمان.
كم يبقى من راتب 3,000 دولار في فلسطين داخل الخط الأخضر وعُمان؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 2,566 دولار في فلسطين داخل الخط الأخضر (استقطاع 14.5%) مقابل 3,000 دولار في عُمان (استقطاع 0%). فلسطين داخل الخط الأخضر تفرض ضريبة دخل 10% إلى 47% (و3% إضافية فوق 721,560 شيكل سنويًا)، تخصم منها نقاط الزيكوي، وعُمان بلا ضريبة دخل على الرواتب.
كم يبقى من راتب 12,000 دولار شهريًا في البلدين؟
يبقى نحو 7,824 دولار في فلسطين داخل الخط الأخضر و12,000 دولار في عُمان. الفرق يكبر مع الراتب لأن الشرائح العليا مختلفة (35% مقابل 0%).
هل ضريبة القيمة المضافة أعلى في فلسطين داخل الخط الأخضر أم عُمان؟
في فلسطين داخل الخط الأخضر 18%، وفي عُمان 5%. هذه الضريبة تمس كل ما تشتريه، فتؤثر على قيمة الراتب الحقيقية حتى لو تساوى الصافي.
هل توجد ضريبة ميراث في فلسطين داخل الخط الأخضر وعُمان؟
فلسطين داخل الخط الأخضر: لا. عُمان: لا. لا توجد ضريبة ميراث أو تركات، ولا ضريبة خاصة على الهبات، وفق ملخص PwC. أما بيع عقار موروث لاحقًا فقد يخضع لضريبة التحسين بحسب القواعد العامة.
هل ستطال ضريبة الدخل العمانية القادمة ابن الداخل الفلسطيني العامل في عُمان؟
فقط إذا تجاوز إجمالي دخله 42,000 ريال في السنة وكان مقيمًا ضريبيًا في عُمان بإقامته فيها أكثر من 183 يومًا. والقانون الجديد يسمح بخصم الضريبة الأجنبية المدفوعة على الدخل نفسه. ويبقى عليه الانتباه لقاعدة مركز الحياة في الداخل الفلسطيني، إذ يخضع المقيم هناك للضريبة على دخله من الخارج أيضًا.
ما الذي سيتغير في مكافأة نهاية الخدمة في عُمان؟
يستحق الوافد اليوم أجر شهر أساسي على الأقل عن كل سنة، ومن المقرر أن يحل محل المكافأة نظام ادخار قبل يوليو 2027. وفي الداخل الفلسطيني يجري شيء قريب منذ سنوات: يودع صاحب العمل شهريًا 6% من الراتب في مكوّن التعويضات داخل صندوق التقاعد، وإذا طبق العقد المادة 14 يحل هذا الرصيد محل تعويض الفصل.
هل تشمل المقارنة تكلفة المعيشة؟
لا. المقارنة تخص الضرائب والاشتراكات الإلزامية فقط، بأسعار صرف ثابتة مؤرخة. الإيجار والتعليم والصحة قد تقلب النتيجة، فاحسبها بجانب هذه الأرقام.
قارن مستوى المعيشة: الحياة في فلسطين داخل الخط الأخضر أم عُمان