لبنان أم الولايات المتحدة: أين يبقى لك أكثر من راتبك؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 2,775 دولار في لبنان (استقطاع 7.5%) مقابل 2,592 دولار في الولايات المتحدة (استقطاع 13.6%). لبنان تفرض ضريبة دخل 2% إلى 25% بعد تنزيل عائلي يبدأ من 450 مليون ليرة سنويًا، والولايات المتحدة تفرض اتحادية 10% إلى 37%، وضريبة ولاية من 0% إلى 13.3% حسب الولاية.
نظرة عامة: لبنان والولايات المتحدة
يُقدَّر عدد المهاجرين من لبنان في الولايات المتحدة بنحو 150 ألفًا وفق تقديرات الأمم المتحدة لعام 2024، ويقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة منها إلى لبنان في 2021 بنحو مليار دولار، مقابل 1.3 مليون فقط في الاتجاه المعاكس. وأهم ما يميز هذا الممر أن أمريكا تحاسب مواطنيها وحاملي بطاقتها الخضراء على دخلهم العالمي أينما سكنوا، فاللبناني الأمريكي الذي يعود إلى بيروت يبقى ملزمًا بالإقرار الأمريكي، ولا توجد اتفاقية لتجنب الازدواج بين البلدين، لكن يمكن خصم الضريبة الأجنبية أو استبعاد دخل العمل الأجنبي حتى 132,900 دولار في 2026.
في ولاية بلا ضريبة دخل مثل تكساس يبقى من راتب إجمالي 1,000 دولار شهريًا نحو 925 دولارًا مقابل 950 في لبنان، ومن 3,000 دولار نحو 2,590 مقابل 2,780، ومن 8,000 دولار نحو 6,360 مقابل 7,010. وفي ولاية مثل كاليفورنيا يتسع الفرق لأن ضريبتها تصل إلى 13.3%.
والتنبيه العملي يخص الحسابات المصرفية: كل شخص أمريكي يقدم تقرير FBAR إذا تجاوز مجموع حساباته في الخارج، ومنها البنوك اللبنانية، 10,000 دولار في أي وقت من السنة، والإرث أو الهبة من غير مقيم يُبلَّغ عنه بنموذج 3520 إذا تجاوز 100,000 دولار.
صافي الراتب الشهري عند 6 مستويات
نحوّل كل راتب إلى العملة المحلية بسعر الصرف، ونحسب الاستقطاعات بقواعد كل بلد للوافد غير المتزوج، ثم نعيد الصافي إلى الدولار لتسهل المقارنة.
| الإجمالي (دولار) | لبنان: الإجمالي المحلي | لبنان: الصافي $ | الولايات المتحدة: الإجمالي المحلي | الولايات المتحدة: الصافي $ | الفرق الشهري |
|---|---|---|---|---|---|
| 1,000 | 89,525,515 LBP | 953 | 1,000 USD | 924 | 29.96 لصالح لبنان |
| 2,000 | 179,051,030 LBP | 1,881 | 2,000 USD | 1,781 | 99.78 لصالح لبنان |
| 3,000 | 268,576,544 LBP | 2,775 | 3,000 USD | 2,592 | 183 لصالح لبنان |
| 5,000 | 447,627,574 LBP | 4,506 | 5,000 USD | 4,199 | 306 لصالح لبنان |
| 8,000 | 716,204,118 LBP | 7,012 | 8,000 USD | 6,364 | 648 لصالح لبنان |
| 12,000 | 1,074,306,177 LBP | 10,212 | 12,000 USD | 9,141 | 1,071 لصالح لبنان |
أسعار الصرف: 1 LBP = 0.00001117 دولار (1 أبريل 2026)، 1 USD = 1 دولار (2 أكتوبر 2026).
الخلاصة
لبنان تُبقي لك أكثر على كل مستويات الرواتب في المقارنة. عند راتب يعادل 3,000 دولار شهريًا يكون الفرق نحو 183 دولار شهريًا (2,191 دولار سنويًا) لصالح لبنان.
الجالية والتحويلات بين لبنان والولايات المتحدة
يُقدَّر عدد المهاجرين من لبنان المقيمين في الولايات المتحدة بنحو 150 ألف مهاجر وفق تقديرات الأمم المتحدة لعام 2024. ويقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من الولايات المتحدة إلى لبنان في 2021 بنحو مليار دولار، مقابل نحو 1.3 مليون دولار في الاتجاه المعاكس.
المصادر: الأمم المتحدة، إدارة الشؤون الاقتصادية والاجتماعية: رصيد المهاجرين الدوليين 2024 · البنك الدولي و KNOMAD: مصفوفة التحويلات الثنائية 2021 (تقديرات) · البنك الدولي: التحويلات الشخصية المستلمة (مؤشرات التنمية العالمية)
تحليل أعمق: أين يتغير الحساب؟
قيمة الصافي بعد ضريبة الاستهلاك = الصافي ÷ (1 + نسبة ضريبة القيمة المضافة)، أي ما يساويه الراتب إذا أُنفق كله على سلع خاضعة للنسبة الأساسية.
ما بعد الراتب: الاستثمار والعائلة والإقامة
| البند | 🇱🇧 لبنان | 🇺🇸 الولايات المتحدة |
|---|---|---|
| أرباح الأسهم (أعلى نسبة) | 10% | 23.8% |
| أرباح العقارات (أعلى نسبة) | غير محدد | 23.8% |
| توزيعات الأرباح | 10% | 23.8% |
| العملات الرقمية | غير محسومة | خاضعة للضريبة |
| ضريبة الميراث | نعم، حتى 45% | نعم، حتى 40% |
| تأشيرة العمل عن بعد | لا توجد | لا توجد |
تفاصيل كل بند ومصادره في الأرباح الرأسمالية · الميراث · الإقامة الضريبية.
النظامان جنبًا إلى جنب
| البند | 🇱🇧 لبنان | 🇺🇸 الولايات المتحدة |
|---|---|---|
| ضريبة الدخل على الرواتب | 2% إلى 25% بعد تنزيل عائلي يبدأ من 450 مليون ليرة سنويًا | اتحادية 10% إلى 37%، وضريبة ولاية من 0% إلى 13.3% حسب الولاية |
| أعلى شريحة | 25% | 37% |
| تأمينات الموظف | 3% لفرع المرض والأمومة (حتى 120 مليون ليرة شهريًا) | 7.65% (ضمان اجتماعي 6.2% حتى 184,500 دولار + ميديكير 1.45%، و0.9% إضافية فوق 200,000) |
| ضريبة القيمة المضافة | 11% | غير مطبقة |
| ضريبة الشركات | 17% | 21% |
| مكافأة نهاية الخدمة | لا يوجد نظام عام | لا يوجد نظام عام |
| العملة | ليرة لبنانية (LBP) | دولار أمريكي (USD) |
| الجهة الضريبية | وزارة المالية، مديرية الضريبة على الدخل | دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) |
ماذا يتغير فعلًا إذا انتقلت من لبنان إلى الولايات المتحدة؟
- على راتب 3,000 دولار شهريًا تخسر نحو 183 دولار شهريًا بعد الانتقال (2,191 سنويًا)، لأن الاستقطاع يرتفع من 7.5% إلى 13.6%.
- كل زيادة على راتب 10,000 دولار تُقتطع منها 22% في الولايات المتحدة بدلًا من 20% في لبنان، فالترقيات أقل ربحًا بعد الانتقال.
- ضريبة الاستهلاك تنخفض من 11% إلى 0%: إنفاق 1,000 دولار شهريًا على سلع خاضعة يكلّفك نحو 99.1 دولار أقل كل شهر.
- أرباح بيع الأسهم: حتى 23.8% في الولايات المتحدة مقابل حتى 10% في لبنان.
- توزيعات الأرباح تُقتطع منها 23.8% في الولايات المتحدة بدلًا من 10%.
- العملات الرقمية: خاضعة للضريبة في الولايات المتحدة بعد أن كانت غير محسومة في لبنان.
- تصبح مقيمًا ضريبيًا في الولايات المتحدة بعد 31 يومًا تقريبًا وفق قاعدتها، وقد تبقى مقيمًا في لبنان إن لم تقطع إقامتك فيها. احسب أيامك.
أسئلة شائعة
أيهما أفضل للراتب: لبنان أم الولايات المتحدة؟
لبنان تُبقي لك أكثر على كل مستويات الرواتب في المقارنة. عند راتب يعادل 3,000 دولار شهريًا يكون الفرق نحو 183 دولار شهريًا (2,191 دولار سنويًا) لصالح لبنان.
كم يبقى من راتب 3,000 دولار في لبنان والولايات المتحدة؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 2,775 دولار في لبنان (استقطاع 7.5%) مقابل 2,592 دولار في الولايات المتحدة (استقطاع 13.6%). لبنان تفرض ضريبة دخل 2% إلى 25% بعد تنزيل عائلي يبدأ من 450 مليون ليرة سنويًا، والولايات المتحدة تفرض اتحادية 10% إلى 37%، وضريبة ولاية من 0% إلى 13.3% حسب الولاية.
كم يبقى من راتب 12,000 دولار شهريًا في البلدين؟
يبقى نحو 10,212 دولار في لبنان و9,141 دولار في الولايات المتحدة. الفرق يكبر مع الراتب لأن الشرائح العليا مختلفة (20% مقابل 24%).
هل ضريبة القيمة المضافة أعلى في لبنان أم الولايات المتحدة؟
في لبنان 11%، والولايات المتحدة لا تطبقها. هذه الضريبة تمس كل ما تشتريه، فتؤثر على قيمة الراتب الحقيقية حتى لو تساوى الصافي.
هل توجد ضريبة ميراث في لبنان والولايات المتحدة؟
لبنان: نعم. الولايات المتحدة: نعم. لا توجد ضريبة إرث على الوارث على المستوى الاتحادي، بل ضريبة تركات على المتوفى بنسبة تصل إلى 40% على ما يتجاوز 15,000,000 دولار في 2026 (ثابتة بقانون 2025 ومعدلة بالتضخم)، وما ينتقل إلى زوج أمريكي الجنسية معفى. الهبة السنوية حتى 19,000 دولار لكل شخص لا تحتاج إقرارًا. بعض الولايات لها ضريبة تركات أو إرث خاصة. الإرث أو الهبة من شخص غير مقيم في الخارج لا يخضع للضريبة غالبًا، لكن يجب الإبلاغ عنه بنموذج 3520 إذا تجاوز 100,000 دولار في السنة. القانون الأمريكي يتيح حرية الوصية، فمن يريد تقسيمًا شرعيًا يكتب وصية أو صندوقًا (trust) بذلك.
كم عدد المهاجرين من لبنان في الولايات المتحدة؟
يُقدَّر عدد المهاجرين من لبنان المقيمين في الولايات المتحدة بنحو 150 ألف مهاجر وفق تقديرات الأمم المتحدة لعام 2024. ويقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من الولايات المتحدة إلى لبنان في 2021 بنحو مليار دولار، مقابل نحو 1.3 مليون دولار في الاتجاه المعاكس.
هل يجب على اللبناني الأمريكي الإبلاغ عن حسابه في بنك لبناني؟
نعم، إذا تجاوز مجموع حساباته المالية خارج أمريكا 10,000 دولار في أي وقت من السنة يقدم تقرير FBAR، وقد يلزمه نموذج 8938 مع الإقرار إذا تجاوزت أصوله الأجنبية حدودًا أعلى. وكثير من البنوك حول العالم تبلغ عن حسابات الأمريكيين بموجب اتفاقيات FATCA.
هل توجد اتفاقية ازدواج ضريبي بين أمريكا ولبنان؟
لا. لأمريكا اتفاقيات مع مصر والمغرب وتونس، ولا توجد اتفاقية مع لبنان. مع ذلك يمكن خصم الضريبة المدفوعة في الخارج أو استبعاد جزء من دخل العمل المكتسب في الخارج وفق قواعد IRS.
هل تشمل المقارنة تكلفة المعيشة؟
لا. المقارنة تخص الضرائب والاشتراكات الإلزامية فقط، بأسعار صرف ثابتة مؤرخة. الإيجار والتعليم والصحة قد تقلب النتيجة، فاحسبها بجانب هذه الأرقام.