العراق أم كندا: أين يبقى لك أكثر من راتبك؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 2,451 دولار في العراق (استقطاع 18.3%) مقابل 2,405 دولار في كندا (استقطاع 19.9%). العراق تفرض ضريبة دخل 3% إلى 15% بعد السماحات (2.5 مليون دينار سنويًا للأعزب)، وكندا تفرض اتحادية 14% إلى 33% + ضريبة مقاطعة (في أونتاريو 5.05% إلى 13.16%).
بيانات العراق تقديرية: المصادر الرسمية محدودة. تعامل مع الفروق الصغيرة بحذر. مستويات التحقق.
نظرة عامة: العراق وكندا
العراقيون ثاني أكبر جالية عربية في كندا، بنحو 98 ألف مهاجر من العراق وفق تقديرات الأمم المتحدة لعام 2024، ويقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من كندا إلى العراق في 2021 بنحو 21 مليون دولار. والمقارنة بين البلدين متقاربة عند الراتب المتوسط ثم تتباعد.
في أونتاريو يبقى من راتب إجمالي 1,000 دولار أمريكي شهريًا نحو 935 دولارًا، مقابل 835 في العراق. عند 3,000 دولار يتقارب البلدان: نحو 2,400 في كندا و2,450 في العراق. وعند 8,000 دولار يتقدم العراق: نحو 6,490 مقابل 5,660. الموظف الكندي يدفع ضريبة اتحادية من 14% إلى 33% وضريبة مقاطعة، و5.95% لخطة المعاشات CPP، بينما أعلى شريحة عراقية 15% مع ضمان 5%.
أما من يدخر ويستثمر فالصورة أدق. في العراق لا تُفرض ضريبة على أرباح بيع الأسهم إلا لمن يحترف المتاجرة بها، ولا تُعد التوزيعات دخلًا خاضعًا إذا دفعت الشركة ضريبتها، وتُعفى فوائد الودائع في المصارف العراقية. في كندا يُضاف نصف الربح الرأسمالي فقط إلى الدخل الخاضع، والاستثمار داخل حسابي TFSA وRRSP له معاملة خاصة. ولا ضريبة إرث في كندا، لكن الوفاة أو مغادرة كندا نهائيًا تعني معاملة الأصول كأنها بيعت بقيمتها السوقية.
صافي الراتب الشهري عند 6 مستويات
نحوّل كل راتب إلى العملة المحلية بسعر الصرف، ونحسب الاستقطاعات بقواعد كل بلد للوافد غير المتزوج، ثم نعيد الصافي إلى الدولار لتسهل المقارنة.
| الإجمالي (دولار) | العراق: الإجمالي المحلي | العراق: الصافي $ | كندا: الإجمالي المحلي | كندا: الصافي $ | الفرق الشهري |
|---|---|---|---|---|---|
| 1,000 | 1,309,929 IQD | 836 | 1,424 CAD | 936 | 99.94 لصالح كندا |
| 2,000 | 2,619,859 IQD | 1,644 | 2,849 CAD | 1,674 | 30.08 لصالح كندا |
| 3,000 | 3,929,788 IQD | 2,451 | 4,273 CAD | 2,405 | 46.83 لصالح العراق |
| 5,000 | 6,549,646 IQD | 4,066 | 7,121 CAD | 3,745 | 322 لصالح العراق |
| 8,000 | 10,479,434 IQD | 6,489 | 11,394 CAD | 5,664 | 825 لصالح العراق |
| 12,000 | 15,719,151 IQD | 9,719 | 17,092 CAD | 7,826 | 1,893 لصالح العراق |
أسعار الصرف: 1 IQD = 0.0007634 دولار (2 أكتوبر 2026)، 1 CAD = 0.7021 دولار (1 أكتوبر 2026).
الخلاصة
لا يوجد فائز ثابت: العراق أفضل عند بعض الرواتب وكندا أفضل عند غيرها، بسبب اختلاف شكل الشرائح والسقوف. انظر الجدول لتعرف أين يقع راتبك.
الجالية والتحويلات بين العراق وكندا
يُقدَّر عدد المهاجرين من العراق المقيمين في كندا بنحو 98 ألف مهاجر وفق تقديرات الأمم المتحدة لعام 2024، ما يجعلهم ثاني أكبر جالية عربية فيها. ويقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من كندا إلى العراق في 2021 بنحو 21 مليون دولار.
المصادر: الأمم المتحدة، إدارة الشؤون الاقتصادية والاجتماعية: رصيد المهاجرين الدوليين 2024 · البنك الدولي و KNOMAD: مصفوفة التحويلات الثنائية 2021 (تقديرات) · البنك الدولي: التحويلات الشخصية المستلمة (مؤشرات التنمية العالمية)
تحليل أعمق: أين يتغير الحساب؟
قيمة الصافي بعد ضريبة الاستهلاك = الصافي ÷ (1 + نسبة ضريبة القيمة المضافة)، أي ما يساويه الراتب إذا أُنفق كله على سلع خاضعة للنسبة الأساسية.
ما بعد الراتب: الاستثمار والعائلة والإقامة
| البند | 🇮🇶 العراق | 🇨🇦 كندا |
|---|---|---|
| أرباح الأسهم (أعلى نسبة) | 0% | 16.5% |
| أرباح العقارات (أعلى نسبة) | 6% | 16.5% |
| توزيعات الأرباح | 0% | غير محدد |
| العملات الرقمية | غير محسومة | خاضعة للضريبة |
| ضريبة الميراث | لا | لا |
| تأشيرة العمل عن بعد | لا توجد | لا توجد |
تفاصيل كل بند ومصادره في الأرباح الرأسمالية · الميراث · الإقامة الضريبية.
النظامان جنبًا إلى جنب
| البند | 🇮🇶 العراق | 🇨🇦 كندا |
|---|---|---|
| ضريبة الدخل على الرواتب | 3% إلى 15% بعد السماحات (2.5 مليون دينار سنويًا للأعزب) | اتحادية 14% إلى 33% + ضريبة مقاطعة (في أونتاريو 5.05% إلى 13.16%) |
| أعلى شريحة | 15% | 33% |
| تأمينات الموظف | 5% للضمان الاجتماعي (القطاع الخاص) | CPP 5.95% حتى 74,600 + CPP2 4% حتى 85,000 + EI 1.63% حتى 68,900 |
| ضريبة القيمة المضافة | غير مطبقة | 5% |
| ضريبة الشركات | 15% | 15% |
| مكافأة نهاية الخدمة | لا يوجد نظام عام | لا يوجد نظام عام |
| العملة | دينار عراقي (IQD) | دولار كندي (CAD) |
| الجهة الضريبية | الهيئة العامة للضرائب، وزارة المالية | وكالة الإيرادات الكندية (CRA) |
ماذا يتغير فعلًا إذا انتقلت من العراق إلى كندا؟
- على راتب 3,000 دولار شهريًا تخسر نحو 46.83 دولار شهريًا بعد الانتقال (562 سنويًا)، لأن الاستقطاع يرتفع من 18.3% إلى 19.9%.
- كل زيادة على راتب 10,000 دولار تُقتطع منها 38.2% في كندا بدلًا من 15% في العراق، فالترقيات أقل ربحًا بعد الانتقال.
- ضريبة الاستهلاك ترتفع من 0% إلى 5%: إنفاق 1,000 دولار شهريًا على سلع خاضعة يكلّفك نحو 50 دولار إضافية كل شهر.
- أرباح بيع الأسهم: حتى 16.5% في كندا مقابل لا ضريبة في العراق.
- العملات الرقمية: خاضعة للضريبة في كندا بعد أن كانت غير محسومة في العراق.
- تصبح مقيمًا ضريبيًا في كندا بعد 183 يومًا تقريبًا وفق قاعدتها، وقد تبقى مقيمًا في العراق إن لم تقطع إقامتك فيها. احسب أيامك.
- انتبه لنقطة التحول: فوق 2,400 دولار شهريًا تصبح العراق هي الأفضل.
أسئلة شائعة
أيهما أفضل للراتب: العراق أم كندا؟
لا يوجد فائز ثابت: العراق أفضل عند بعض الرواتب وكندا أفضل عند غيرها، بسبب اختلاف شكل الشرائح والسقوف. انظر الجدول لتعرف أين يقع راتبك.
كم يبقى من راتب 3,000 دولار في العراق وكندا؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 2,451 دولار في العراق (استقطاع 18.3%) مقابل 2,405 دولار في كندا (استقطاع 19.9%). العراق تفرض ضريبة دخل 3% إلى 15% بعد السماحات (2.5 مليون دينار سنويًا للأعزب)، وكندا تفرض اتحادية 14% إلى 33% + ضريبة مقاطعة (في أونتاريو 5.05% إلى 13.16%).
كم يبقى من راتب 12,000 دولار شهريًا في البلدين؟
يبقى نحو 9,719 دولار في العراق و7,826 دولار في كندا. الفرق يكبر مع الراتب لأن الشرائح العليا مختلفة (15% مقابل 41.2%).
هل ضريبة القيمة المضافة أعلى في العراق أم كندا؟
العراق لا تطبق ضريبة القيمة المضافة، وفي كندا 5%. هذه الضريبة تمس كل ما تشتريه، فتؤثر على قيمة الراتب الحقيقية حتى لو تساوى الصافي.
عند أي راتب يتغير الأفضل بين العراق وكندا؟
يتبدل الترتيب عند راتب إجمالي يقارب 2,400 دولار شهريًا: فوق هذا المستوى تصبح العراق الأفضل صافيًا للوافد.
هل توجد ضريبة ميراث في العراق وكندا؟
العراق: لا. كندا: لا. لم نجد في مصادر الهيئة العامة للضرائب ضريبة تركات نافذة، فالقانون يحمّل الورثة فقط ضريبة الدخل غير المسددة على المتوفى من مال التركة. يذكر ملخص PwC الثانوي جدولًا لضريبة الإرث من 3% إلى 6% بعد إعفاء 20 مليون دينار، لكنه يطابق جدول ضريبة نقل ملكية العقار في القرار 120 لسنة 2002 الذي لا يذكر الانتقال بالإرث بين المعاملات الخاضعة، فلم نتمكن من حسم ذلك. ويُقسَّم الميراث بين المسلمين وفق أحكام الميراث الشرعي في قانون الأحوال الشخصية.
كم عدد المهاجرين من العراق في كندا؟
يُقدَّر عدد المهاجرين من العراق المقيمين في كندا بنحو 98 ألف مهاجر وفق تقديرات الأمم المتحدة لعام 2024، ما يجعلهم ثاني أكبر جالية عربية فيها. ويقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من كندا إلى العراق في 2021 بنحو 21 مليون دولار.
هل تُفرض ضريبة على أرباح الأسهم في العراق؟
لا يفرض قانون ضريبة الدخل رقم 113 لسنة 1982 ضريبة على أرباح بيع الأسهم إلا إذا كان الشخص يحترف المتاجرة بها. والتوزيعات لا تُعد دخلًا خاضعًا إذا كانت الشركة قد دفعت الضريبة عن دخلها.
كم تُضرب الأرباح الرأسمالية في كندا؟
يُضاف نصف الربح فقط إلى الدخل الخاضع، فيكون أعلى معدل اتحادي فعلي 16.5%، وتضيف المقاطعة ضريبتها على النصف المُدرج. مقترح رفع نسبة الإدراج إلى الثلثين أُلغي في مارس 2025، وربح بيع المسكن الرئيسي معفى.
هل تشمل المقارنة تكلفة المعيشة؟
لا. المقارنة تخص الضرائب والاشتراكات الإلزامية فقط، بأسعار صرف ثابتة مؤرخة. الإيجار والتعليم والصحة قد تقلب النتيجة، فاحسبها بجانب هذه الأرقام.