لبنان أم إسبانيا: أين يبقى لك أكثر من راتبك؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 2,775 دولار في لبنان (استقطاع 7.5%) مقابل 2,325 دولار في إسبانيا (استقطاع 22.5%). لبنان تفرض ضريبة دخل 2% إلى 25% بعد تنزيل عائلي يبدأ من 450 مليون ليرة سنويًا، وإسبانيا تفرض من 19% إلى 47% تقريبًا (جزء للدولة وجزء للإقليم ذي الحكم الذاتي).
نظرة عامة: لبنان وإسبانيا
إسبانيا من الوجهات التي تجذب اللبنانيين العاملين عن بعد، لأنها تقدم تأشيرة إقامة للعمل عن بعد الدولي بشرط دخل لا يقل عن نحو 2,849 يورو شهريًا في 2026 من جهة خارج إسبانيا. ويقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من إسبانيا إلى لبنان في 2021 بنحو 32 مليون دولار، ما يدل على جالية أصغر من جاليات فرنسا أو ألمانيا.
بالقواعد العادية في مدريد يبقى من راتب إجمالي 1,000 دولار شهريًا نحو 935 دولارًا في إسبانيا مقابل 950 في لبنان. عند 3,000 دولار يبقى نحو 2,330 مقابل 2,780، وعند 8,000 دولار نحو 5,330 مقابل 7,010. لكن القادم الجديد بتأشيرة العمل عن بعد أو بعقد عمل، إذا لم يكن مقيمًا في إسبانيا خلال السنوات الخمس السابقة، قد يختار نظام بيكهام بضريبة 24% على الأجر حتى 600,000 يورو.
التنبيه الأهم لمن له ودائع في لبنان: المقيم في إسبانيا يقدم النموذج 720 إذا تجاوزت أصوله في الخارج 50,000 يورو في فئة واحدة، والغرامات على عدم تقديمه مؤثرة. وأرباح الادخار والتوزيعات تخضع لشرائح من 19% إلى 30%، مقابل اقتطاع 10% على التوزيعات في لبنان.
صافي الراتب الشهري عند 6 مستويات
نحوّل كل راتب إلى العملة المحلية بسعر الصرف، ونحسب الاستقطاعات بقواعد كل بلد للوافد غير المتزوج، ثم نعيد الصافي إلى الدولار لتسهل المقارنة.
| الإجمالي (دولار) | لبنان: الإجمالي المحلي | لبنان: الصافي $ | إسبانيا: الإجمالي المحلي | إسبانيا: الصافي $ | الفرق الشهري |
|---|---|---|---|---|---|
| 1,000 | 89,525,515 LBP | 953 | 891 EUR | 935 | 18.46 لصالح لبنان |
| 2,000 | 179,051,030 LBP | 1,881 | 1,782 EUR | 1,641 | 240 لصالح لبنان |
| 3,000 | 268,576,544 LBP | 2,775 | 2,673 EUR | 2,325 | 450 لصالح لبنان |
| 5,000 | 447,627,574 LBP | 4,506 | 4,454 EUR | 3,579 | 927 لصالح لبنان |
| 8,000 | 716,204,118 LBP | 7,012 | 7,127 EUR | 5,331 | 1,680 لصالح لبنان |
| 12,000 | 1,074,306,177 LBP | 10,212 | 10,690 EUR | 7,606 | 2,606 لصالح لبنان |
أسعار الصرف: 1 LBP = 0.00001117 دولار (1 أبريل 2026)، 1 EUR = 1.1225 دولار (2 أكتوبر 2026).
الخلاصة
لبنان تُبقي لك أكثر على كل مستويات الرواتب في المقارنة. عند راتب يعادل 3,000 دولار شهريًا يكون الفرق نحو 450 دولار شهريًا (5,402 دولار سنويًا) لصالح لبنان.
الجالية والتحويلات بين لبنان وإسبانيا
يقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من إسبانيا إلى لبنان في 2021 بنحو 32 مليون دولار.
المصادر: الأمم المتحدة، إدارة الشؤون الاقتصادية والاجتماعية: رصيد المهاجرين الدوليين 2024 · البنك الدولي و KNOMAD: مصفوفة التحويلات الثنائية 2021 (تقديرات) · البنك الدولي: التحويلات الشخصية المستلمة (مؤشرات التنمية العالمية)
تحليل أعمق: أين يتغير الحساب؟
قيمة الصافي بعد ضريبة الاستهلاك = الصافي ÷ (1 + نسبة ضريبة القيمة المضافة)، أي ما يساويه الراتب إذا أُنفق كله على سلع خاضعة للنسبة الأساسية.
ما بعد الراتب: الاستثمار والعائلة والإقامة
| البند | 🇱🇧 لبنان | 🇪🇸 إسبانيا |
|---|---|---|
| أرباح الأسهم (أعلى نسبة) | 10% | 30% |
| أرباح العقارات (أعلى نسبة) | غير محدد | 30% |
| توزيعات الأرباح | 10% | 30% |
| العملات الرقمية | غير محسومة | خاضعة للضريبة |
| ضريبة الميراث | نعم، حتى 45% | نعم، حتى 34% |
| تأشيرة العمل عن بعد | لا توجد | تأشيرة وإقامة العمل عن بعد الدولي (Visado para teletrabajo de carácter internacional) |
تفاصيل كل بند ومصادره في الأرباح الرأسمالية · الميراث · الإقامة الضريبية.
النظامان جنبًا إلى جنب
| البند | 🇱🇧 لبنان | 🇪🇸 إسبانيا |
|---|---|---|
| ضريبة الدخل على الرواتب | 2% إلى 25% بعد تنزيل عائلي يبدأ من 450 مليون ليرة سنويًا | من 19% إلى 47% تقريبًا (جزء للدولة وجزء للإقليم ذي الحكم الذاتي) |
| أعلى شريحة | 25% | 47% |
| تأمينات الموظف | 3% لفرع المرض والأمومة (حتى 120 مليون ليرة شهريًا) | 6.50% من الراتب حتى 5,101.20 يورو شهريًا، مع مساهمة تضامنية صغيرة فوق السقف |
| ضريبة القيمة المضافة | 11% | 21% |
| ضريبة الشركات | 17% | 25% |
| مكافأة نهاية الخدمة | لا يوجد نظام عام | لا يوجد نظام عام |
| العملة | ليرة لبنانية (LBP) | يورو (EUR) |
| الجهة الضريبية | وزارة المالية، مديرية الضريبة على الدخل | الوكالة الإسبانية للضرائب (AEAT) |
ماذا يتغير فعلًا إذا انتقلت من لبنان إلى إسبانيا؟
- على راتب 3,000 دولار شهريًا تخسر نحو 450 دولار شهريًا بعد الانتقال (5,402 سنويًا)، لأن الاستقطاع يرتفع من 7.5% إلى 22.5%.
- كل زيادة على راتب 10,000 دولار تُقتطع منها 43% في إسبانيا بدلًا من 20% في لبنان، فالترقيات أقل ربحًا بعد الانتقال.
- ضريبة الاستهلاك ترتفع من 11% إلى 21%: إنفاق 1,000 دولار شهريًا على سلع خاضعة يكلّفك نحو 90.09 دولار إضافية كل شهر.
- أرباح بيع الأسهم: حتى 30% في إسبانيا مقابل حتى 10% في لبنان.
- توزيعات الأرباح تُقتطع منها 30% في إسبانيا بدلًا من 10%.
- العملات الرقمية: خاضعة للضريبة في إسبانيا بعد أن كانت غير محسومة في لبنان.
- تصبح مقيمًا ضريبيًا في إسبانيا بعد 183 يومًا تقريبًا وفق قاعدتها، وقد تبقى مقيمًا في لبنان إن لم تقطع إقامتك فيها. احسب أيامك.
- إن كنت تعمل عن بعد لجهة في الخارج، تتيح إسبانيا تأشيرة وإقامة العمل عن بعد الدولي (Visado para teletrabajo de carácter internacional) بشرط دخل دخل لا يقل عن 200% من الحد الأدنى للأجور، أي نحو 2,849 يورو شهريًا في 2026 (على أساس الحد الأدنى 17,094 يورو سنويًا)، مع زيادة لكل فرد من العائلة، وعمل لدى جهة خارج إسبانيا أو عملاء أغلبهم خارجها.
أسئلة شائعة
أيهما أفضل للراتب: لبنان أم إسبانيا؟
لبنان تُبقي لك أكثر على كل مستويات الرواتب في المقارنة. عند راتب يعادل 3,000 دولار شهريًا يكون الفرق نحو 450 دولار شهريًا (5,402 دولار سنويًا) لصالح لبنان.
كم يبقى من راتب 3,000 دولار في لبنان وإسبانيا؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 2,775 دولار في لبنان (استقطاع 7.5%) مقابل 2,325 دولار في إسبانيا (استقطاع 22.5%). لبنان تفرض ضريبة دخل 2% إلى 25% بعد تنزيل عائلي يبدأ من 450 مليون ليرة سنويًا، وإسبانيا تفرض من 19% إلى 47% تقريبًا (جزء للدولة وجزء للإقليم ذي الحكم الذاتي).
كم يبقى من راتب 12,000 دولار شهريًا في البلدين؟
يبقى نحو 10,212 دولار في لبنان و7,606 دولار في إسبانيا. الفرق يكبر مع الراتب لأن الشرائح العليا مختلفة (20% مقابل 43%).
هل ضريبة القيمة المضافة أعلى في لبنان أم إسبانيا؟
في لبنان 11%، وفي إسبانيا 21%. هذه الضريبة تمس كل ما تشتريه، فتؤثر على قيمة الراتب الحقيقية حتى لو تساوى الصافي.
هل توجد ضريبة ميراث في لبنان وإسبانيا؟
لبنان: نعم. إسبانيا: نعم. ضريبة الإرث والهبة (Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones) يدفعها الوارث. الجدول الحكومي من 7.65% إلى 34%، ويُضرب في معامل يصل إلى 2.4 للأقارب البعيدين وأصحاب الثروة الكبيرة، لكن كل إقليم ذاتي الحكم يضع تخفيضاته الخاصة: مدريد والأندلس وأقاليم أخرى تعفي معظم الإرث بين الآباء والأبناء والأزواج بنسبة تصل إلى 99%. لذلك يختلف المبلغ كثيرًا حسب الإقليم. الأجنبي يمكنه اختيار قانون جنسيته لتقسيم تركته وفق اللائحة الأوروبية للتركات.
هل يحصل اللبناني على تأشيرة العمل عن بعد في إسبانيا؟
تُمنح تأشيرة العمل عن بعد الدولي لمن يعمل لدى جهة خارج إسبانيا أو لعملاء أغلبهم خارجها، بدخل لا يقل عن 200% من الحد الأدنى للأجور، أي نحو 2,849 يورو شهريًا في 2026. التأشيرة حتى سنة، والإقامة من داخل إسبانيا حتى 3 سنوات قابلة للتجديد.
ما هو النموذج 720 في إسبانيا؟
تصريح يقدمه المقيم ضريبيًا في إسبانيا إذا تجاوزت أصوله في الخارج 50,000 يورو في فئة واحدة، كالحسابات البنكية أو العقارات. الغرامات على عدم تقديمه مؤثرة، والعملات الرقمية لدى منصات خارجية لها نموذج خاص هو 721.
هل تشمل المقارنة تكلفة المعيشة؟
لا. المقارنة تخص الضرائب والاشتراكات الإلزامية فقط، بأسعار صرف ثابتة مؤرخة. الإيجار والتعليم والصحة قد تقلب النتيجة، فاحسبها بجانب هذه الأرقام.