المغرب أم إيطاليا: أين يبقى لك أكثر من راتبك؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 2,175 دولار في المغرب (استقطاع 27.5%) مقابل 2,287 دولار في إيطاليا (استقطاع 23.8%). المغرب تفرض ضريبة دخل 0% إلى 37%، وإيطاليا تفرض 23% و33% و43% + ضرائب إقليمية وبلدية إضافية بنحو 2.5%.
نظرة عامة: المغرب وإيطاليا
المغاربة أكبر جالية عربية في إيطاليا وثالث أكبر جالية مهاجرة فيها، بنحو 473 ألف مهاجر من المغرب وفق تقديرات الأمم المتحدة لعام 2024، مقابل نحو 2,200 من حملة الجنسية الإيطالية في المغرب. ويقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من إيطاليا إلى المغرب في 2021 بنحو 1.5 مليار دولار. ولإيطاليا اتفاقية لمنع الازدواج الضريبي مع المغرب.
في الراتب يتقارب البلدان عند المستويين الأدنى والمتوسط: من راتب إجمالي 1,000 دولار شهريًا يبقى نحو 905 دولارات في إيطاليا مقابل 895 في المغرب، ومن 3,000 دولار نحو 2,290 مقابل 2,180. لكن عند 8,000 دولار يتقدم المغرب: نحو 5,250 مقابل 4,670، لأن إيطاليا تقتطع 9.19% لصندوق INPS ثم ضريبة 43% فوق 50,000 يورو مع إضافات إقليمية وبلدية.
خارج الراتب، المغربي المقيم في إيطاليا يصرح بحساباته وعقاراته في المغرب في القسم RW من إقراره، وقد يدفع عليها ضرائب خاصة صغيرة. ويجنب صاحب العمل الإيطالي مخصص نهاية الخدمة TFR بنحو 6.91% من الأجر سنويًا. ومن يعود إلى المغرب متقاعدًا يستفيد من خصم جزافي 70% على المعاش الأجنبي حتى 168,000 درهم سنويًا، ثم تخفيض 80% من الضريبة عن المبالغ المحولة نهائيًا بالدرهم.
صافي الراتب الشهري عند 6 مستويات
نحوّل كل راتب إلى العملة المحلية بسعر الصرف، ونحسب الاستقطاعات بقواعد كل بلد للوافد غير المتزوج، ثم نعيد الصافي إلى الدولار لتسهل المقارنة.
| الإجمالي (دولار) | المغرب: الإجمالي المحلي | المغرب: الصافي $ | إيطاليا: الإجمالي المحلي | إيطاليا: الصافي $ | الفرق الشهري |
|---|---|---|---|---|---|
| 1,000 | 9,747 MAD | 894 | 891 EUR | 907 | 13.49 لصالح إيطاليا |
| 2,000 | 19,493 MAD | 1,559 | 1,782 EUR | 1,692 | 133 لصالح إيطاليا |
| 3,000 | 29,240 MAD | 2,175 | 2,673 EUR | 2,287 | 113 لصالح إيطاليا |
| 5,000 | 48,733 MAD | 3,406 | 4,454 EUR | 3,201 | 205 لصالح المغرب |
| 8,000 | 77,973 MAD | 5,254 | 7,127 EUR | 4,672 | 582 لصالح المغرب |
| 12,000 | 116,959 MAD | 7,717 | 10,690 EUR | 6,660 | 1,057 لصالح المغرب |
أسعار الصرف: 1 MAD = 0.1026 دولار (1 أكتوبر 2026)، 1 EUR = 1.1225 دولار (2 أكتوبر 2026).
الخلاصة
لا يوجد فائز ثابت: المغرب أفضل عند بعض الرواتب وإيطاليا أفضل عند غيرها، بسبب اختلاف شكل الشرائح والسقوف. انظر الجدول لتعرف أين يقع راتبك.
الجالية والتحويلات بين المغرب وإيطاليا
يُقدَّر عدد المهاجرين من المغرب المقيمين في إيطاليا بنحو 473 ألف مهاجر وفق تقديرات الأمم المتحدة لعام 2024، ما يجعلهم ثالث أكبر جالية مهاجرة فيها وأكبر جالية عربية، مقابل نحو 2,200 مهاجر من إيطاليا في المغرب. ويقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من إيطاليا إلى المغرب في 2021 بنحو 1.5 مليار دولار، مقابل نحو 6.4 مليون دولار في الاتجاه المعاكس.
المصادر: الأمم المتحدة، إدارة الشؤون الاقتصادية والاجتماعية: رصيد المهاجرين الدوليين 2024 · البنك الدولي و KNOMAD: مصفوفة التحويلات الثنائية 2021 (تقديرات) · البنك الدولي: التحويلات الشخصية المستلمة (مؤشرات التنمية العالمية)
تحليل أعمق: أين يتغير الحساب؟
قيمة الصافي بعد ضريبة الاستهلاك = الصافي ÷ (1 + نسبة ضريبة القيمة المضافة)، أي ما يساويه الراتب إذا أُنفق كله على سلع خاضعة للنسبة الأساسية.
ما بعد الراتب: الاستثمار والعائلة والإقامة
| البند | 🇲🇦 المغرب | 🇮🇹 إيطاليا |
|---|---|---|
| أرباح الأسهم (أعلى نسبة) | 20% | 26% |
| أرباح العقارات (أعلى نسبة) | 20% | 26% |
| توزيعات الأرباح | 11.3% | 26% |
| العملات الرقمية | محظورة | خاضعة للضريبة |
| ضريبة الميراث | لا | نعم، حتى 8% |
| تأشيرة العمل عن بعد | لا توجد | تأشيرة الرحالة الرقميين والعاملين عن بعد (Nomadi digitali e lavoratori da remoto) |
تفاصيل كل بند ومصادره في الأرباح الرأسمالية · الميراث · الإقامة الضريبية.
النظامان جنبًا إلى جنب
| البند | 🇲🇦 المغرب | 🇮🇹 إيطاليا |
|---|---|---|
| ضريبة الدخل على الرواتب | 0% إلى 37% | 23% و33% و43% + ضرائب إقليمية وبلدية إضافية بنحو 2.5% |
| أعلى شريحة | 37% | 43% |
| تأمينات الموظف | 4.48% للضمان الاجتماعي (حتى 6,000 درهم شهريًا) + 2.26% للتأمين الإجباري عن المرض (AMO) بلا سقف | 9.19% لصندوق INPS (+1% فوق 56,224 يورو سنويًا) |
| ضريبة القيمة المضافة | 20% | 22% |
| ضريبة الشركات | 20% | 24% |
| مكافأة نهاية الخدمة | لا يوجد نظام عام | لا يوجد نظام عام |
| العملة | درهم مغربي (MAD) | يورو (EUR) |
| الجهة الضريبية | المديرية العامة للضرائب (DGI) | وكالة الإيرادات الإيطالية (Agenzia delle Entrate) |
ماذا يتغير فعلًا إذا انتقلت من المغرب إلى إيطاليا؟
- على راتب 3,000 دولار شهريًا تكسب نحو 113 دولار شهريًا بعد الانتقال (1,350 سنويًا)، لأن الاستقطاع ينخفض من 27.5% إلى 23.8%.
- كل زيادة على راتب 10,000 دولار تُقتطع منها 45.5% في إيطاليا بدلًا من 37% في المغرب، فالترقيات أقل ربحًا بعد الانتقال.
- ضريبة الاستهلاك ترتفع من 20% إلى 22%: إنفاق 1,000 دولار شهريًا على سلع خاضعة يكلّفك نحو 16.67 دولار إضافية كل شهر.
- أرباح بيع الأسهم: حتى 26% في إيطاليا مقابل حتى 20% في المغرب.
- توزيعات الأرباح تُقتطع منها 26% في إيطاليا بدلًا من 11.3%.
- تدخل نطاق ضريبة الميراث في إيطاليا (حتى 8%) إذا أصبحت مقيمًا فيها، وهو ما لا يوجد في المغرب.
- العملات الرقمية: خاضعة للضريبة في إيطاليا بعد أن كانت محظورة في المغرب.
- إن كنت تعمل عن بعد لجهة في الخارج، تتيح إيطاليا تأشيرة الرحالة الرقميين والعاملين عن بعد (Nomadi digitali e lavoratori da remoto) بشرط دخل دخل سنوي لا يقل عن 3 أضعاف الحد الأدنى للإعفاء من المساهمة في التكاليف الصحية، مع مؤهل عالٍ أو خبرة، وتأمين صحي، وسكن مناسب، حسب المرسوم الوزاري الصادر في 29 فبراير 2024.
- انتبه لنقطة التحول: فوق 3,700 دولار شهريًا تصبح المغرب هي الأفضل.
أسئلة شائعة
أيهما أفضل للراتب: المغرب أم إيطاليا؟
لا يوجد فائز ثابت: المغرب أفضل عند بعض الرواتب وإيطاليا أفضل عند غيرها، بسبب اختلاف شكل الشرائح والسقوف. انظر الجدول لتعرف أين يقع راتبك.
كم يبقى من راتب 3,000 دولار في المغرب وإيطاليا؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 2,175 دولار في المغرب (استقطاع 27.5%) مقابل 2,287 دولار في إيطاليا (استقطاع 23.8%). المغرب تفرض ضريبة دخل 0% إلى 37%، وإيطاليا تفرض 23% و33% و43% + ضرائب إقليمية وبلدية إضافية بنحو 2.5%.
كم يبقى من راتب 12,000 دولار شهريًا في البلدين؟
يبقى نحو 7,717 دولار في المغرب و6,660 دولار في إيطاليا. الفرق يكبر مع الراتب لأن الشرائح العليا مختلفة (37% مقابل 45.5%).
هل ضريبة القيمة المضافة أعلى في المغرب أم إيطاليا؟
في المغرب 20%، وفي إيطاليا 22%. هذه الضريبة تمس كل ما تشتريه، فتؤثر على قيمة الراتب الحقيقية حتى لو تساوى الصافي.
عند أي راتب يتغير الأفضل بين المغرب وإيطاليا؟
يتبدل الترتيب عند راتب إجمالي يقارب 3,700 دولار شهريًا: فوق هذا المستوى تصبح المغرب الأفضل صافيًا للوافد.
هل توجد ضريبة ميراث في المغرب وإيطاليا؟
المغرب: لا. إيطاليا: نعم. ضريبة الإرث منخفضة نسبيًا: 4% للزوج والأبناء والوالدين على ما يتجاوز مليون يورو لكل وارث، 6% للإخوة على ما يتجاوز 100,000 يورو، 6% لباقي الأقارب، و8% لغيرهم دون إعفاء. تضاف رسوم تسجيل عقارية عند انتقال العقار. القانون المدني الإيطالي يحفظ للأبناء والزوج نصيبًا إلزاميًا بالتساوي بين الذكر والأنثى، ويمكن للأجنبي اختيار قانون جنسيته لتركته وفق اللائحة الأوروبية للتركات.
كم عدد المهاجرين من المغرب في إيطاليا؟
يُقدَّر عدد المهاجرين من المغرب المقيمين في إيطاليا بنحو 473 ألف مهاجر وفق تقديرات الأمم المتحدة لعام 2024، ما يجعلهم ثالث أكبر جالية مهاجرة فيها وأكبر جالية عربية، مقابل نحو 2,200 مهاجر من إيطاليا في المغرب. ويقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من إيطاليا إلى المغرب في 2021 بنحو 1.5 مليار دولار، مقابل نحو 6.4 مليون دولار في الاتجاه المعاكس.
ما هو القسم RW في الإقرار الإيطالي؟
قسم يصرح فيه المقيم ضريبيًا بالحسابات والعقارات في الخارج، وقد يدفع عليها ضرائب خاصة صغيرة في بعض الحالات. والاتفاقية بين إيطاليا والمغرب تحدد أي البلدين يضرب الإيجار أو المعاش.
هل يُعفى المعاش المغربي من الضريبة في 2026؟
نعم، ابتداء من 2026 تُعفى بالكامل معاشات أنظمة التقاعد الأساسية المغربية من الضريبة على الدخل. أما المعاشات من مصدر أجنبي فلها خصم جزافي 70% حتى 168,000 درهم و40% لما زاد.
هل تشمل المقارنة تكلفة المعيشة؟
لا. المقارنة تخص الضرائب والاشتراكات الإلزامية فقط، بأسعار صرف ثابتة مؤرخة. الإيجار والتعليم والصحة قد تقلب النتيجة، فاحسبها بجانب هذه الأرقام.