المغرب أم هولندا: أين يبقى لك أكثر من راتبك؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 2,175 دولار في المغرب (استقطاع 27.5%) مقابل 2,712 دولار في هولندا (استقطاع 9.6%). المغرب تفرض ضريبة دخل 0% إلى 37%، وهولندا تفرض 35.75% و37.56% و49.5% (تشمل اشتراكات التأمين الوطني) قبل الخصومات الضريبية.
نظرة عامة: المغرب وهولندا
في هولندا جالية مغربية كبيرة جدًا: نحو 176 ألف مهاجر من المغرب وفق تقديرات الأمم المتحدة لعام 2024، ويقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة منها إلى المغرب في 2021 بنحو 609 ملايين دولار. ولهولندا اتفاقية ضريبية مع المغرب.
أهم ما يجب أن يعرفه المغربي المقيم في هولندا أن عقاره أو حسابه البنكي في المغرب يدخل في الصندوق 3. هولندا لا تضرب الربح الفعلي، بل تفترض عائدًا على صافي الثروة في 1 يناير، 6% على العقار الثاني والاستثمارات و1.28% على الادخار في 2026، ثم تفرض 36% على هذا العائد بعد إعفاء 59,357 يورو للفرد، وتحدد الاتفاقية بعد ذلك كيف يُخفف الازدواج. ويمكن إثبات أن العائد الفعلي أقل لدفع ضريبة أقل.
أما الراتب فيميل لهولندا في المستويات الدنيا والمتوسطة: من راتب إجمالي 1,000 دولار شهريًا يبقى الراتب كاملًا تقريبًا فيها مقابل نحو 895 في المغرب، ومن 3,000 دولار نحو 2,710 مقابل 2,180. وعند 8,000 دولار يتساوى البلدان تقريبًا: نحو 5,270 في هولندا و5,250 في المغرب. والسبب الخصم العام وخصم العمل الهولنديان اللذان يُطرحان من الضريبة، مقابل شرائح مغربية تصل إلى 37% فوق 180,000 درهم. والإعانات مثل kinderbijslag منفصلة عن هذا الحساب.
صافي الراتب الشهري عند 6 مستويات
نحوّل كل راتب إلى العملة المحلية بسعر الصرف، ونحسب الاستقطاعات بقواعد كل بلد للوافد غير المتزوج، ثم نعيد الصافي إلى الدولار لتسهل المقارنة.
| الإجمالي (دولار) | المغرب: الإجمالي المحلي | المغرب: الصافي $ | هولندا: الإجمالي المحلي | هولندا: الصافي $ | الفرق الشهري |
|---|---|---|---|---|---|
| 1,000 | 9,747 MAD | 894 | 891 EUR | 1,000 | 106 لصالح هولندا |
| 2,000 | 19,493 MAD | 1,559 | 1,782 EUR | 1,943 | 384 لصالح هولندا |
| 3,000 | 29,240 MAD | 2,175 | 2,673 EUR | 2,712 | 537 لصالح هولندا |
| 5,000 | 48,733 MAD | 3,406 | 4,454 EUR | 3,821 | 415 لصالح هولندا |
| 8,000 | 77,973 MAD | 5,254 | 7,127 EUR | 5,270 | 16.67 لصالح هولندا |
| 12,000 | 116,959 MAD | 7,717 | 10,690 EUR | 7,030 | 687 لصالح المغرب |
أسعار الصرف: 1 MAD = 0.1026 دولار (1 أكتوبر 2026)، 1 EUR = 1.1225 دولار (2 أكتوبر 2026).
الخلاصة
لا يوجد فائز ثابت: المغرب أفضل عند بعض الرواتب وهولندا أفضل عند غيرها، بسبب اختلاف شكل الشرائح والسقوف. انظر الجدول لتعرف أين يقع راتبك.
الجالية والتحويلات بين المغرب وهولندا
يُقدَّر عدد المهاجرين من المغرب المقيمين في هولندا بنحو 176 ألف مهاجر وفق تقديرات الأمم المتحدة لعام 2024. ويقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من هولندا إلى المغرب في 2021 بنحو 609 مليون دولار.
المصادر: الأمم المتحدة، إدارة الشؤون الاقتصادية والاجتماعية: رصيد المهاجرين الدوليين 2024 · البنك الدولي و KNOMAD: مصفوفة التحويلات الثنائية 2021 (تقديرات) · البنك الدولي: التحويلات الشخصية المستلمة (مؤشرات التنمية العالمية)
تحليل أعمق: أين يتغير الحساب؟
قيمة الصافي بعد ضريبة الاستهلاك = الصافي ÷ (1 + نسبة ضريبة القيمة المضافة)، أي ما يساويه الراتب إذا أُنفق كله على سلع خاضعة للنسبة الأساسية.
ما بعد الراتب: الاستثمار والعائلة والإقامة
| البند | 🇲🇦 المغرب | 🇳🇱 هولندا |
|---|---|---|
| أرباح الأسهم (أعلى نسبة) | 20% | غير محدد |
| أرباح العقارات (أعلى نسبة) | 20% | غير محدد |
| توزيعات الأرباح | 11.3% | 15% |
| العملات الرقمية | محظورة | خاضعة للضريبة |
| ضريبة الميراث | لا | نعم، حتى 40% |
| تأشيرة العمل عن بعد | لا توجد | لا توجد |
تفاصيل كل بند ومصادره في الأرباح الرأسمالية · الميراث · الإقامة الضريبية.
النظامان جنبًا إلى جنب
| البند | 🇲🇦 المغرب | 🇳🇱 هولندا |
|---|---|---|
| ضريبة الدخل على الرواتب | 0% إلى 37% | 35.75% و37.56% و49.5% (تشمل اشتراكات التأمين الوطني) قبل الخصومات الضريبية |
| أعلى شريحة | 37% | 49.5% |
| تأمينات الموظف | 4.48% للضمان الاجتماعي (حتى 6,000 درهم شهريًا) + 2.26% للتأمين الإجباري عن المرض (AMO) بلا سقف | اشتراكات التأمين الوطني 27.65% داخلة في معدل الشريحة الأولى، وصاحب العمل يدفع تأمين البطالة والإعاقة والصحة |
| ضريبة القيمة المضافة | 20% | 21% |
| ضريبة الشركات | 20% | 25.8% |
| مكافأة نهاية الخدمة | لا يوجد نظام عام | لا يوجد نظام عام |
| العملة | درهم مغربي (MAD) | يورو (EUR) |
| الجهة الضريبية | المديرية العامة للضرائب (DGI) | مصلحة الضرائب الهولندية (Belastingdienst) |
ماذا يتغير فعلًا إذا انتقلت من المغرب إلى هولندا؟
- على راتب 3,000 دولار شهريًا تكسب نحو 537 دولار شهريًا بعد الانتقال (6,446 سنويًا)، لأن الاستقطاع ينخفض من 27.5% إلى 9.6%.
- كل زيادة على راتب 10,000 دولار تُقتطع منها 56% في هولندا بدلًا من 37% في المغرب، فالترقيات أقل ربحًا بعد الانتقال.
- ضريبة الاستهلاك ترتفع من 20% إلى 21%: إنفاق 1,000 دولار شهريًا على سلع خاضعة يكلّفك نحو 8.33 دولار إضافية كل شهر.
- توزيعات الأرباح تُقتطع منها 15% في هولندا بدلًا من 11.3%.
- تدخل نطاق ضريبة الميراث في هولندا (حتى 40%) إذا أصبحت مقيمًا فيها، وهو ما لا يوجد في المغرب.
- العملات الرقمية: خاضعة للضريبة في هولندا بعد أن كانت محظورة في المغرب.
- انتبه لنقطة التحول: فوق 8,100 دولار شهريًا تصبح المغرب هي الأفضل.
أسئلة شائعة
أيهما أفضل للراتب: المغرب أم هولندا؟
لا يوجد فائز ثابت: المغرب أفضل عند بعض الرواتب وهولندا أفضل عند غيرها، بسبب اختلاف شكل الشرائح والسقوف. انظر الجدول لتعرف أين يقع راتبك.
كم يبقى من راتب 3,000 دولار في المغرب وهولندا؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 2,175 دولار في المغرب (استقطاع 27.5%) مقابل 2,712 دولار في هولندا (استقطاع 9.6%). المغرب تفرض ضريبة دخل 0% إلى 37%، وهولندا تفرض 35.75% و37.56% و49.5% (تشمل اشتراكات التأمين الوطني) قبل الخصومات الضريبية.
كم يبقى من راتب 12,000 دولار شهريًا في البلدين؟
يبقى نحو 7,717 دولار في المغرب و7,030 دولار في هولندا. الفرق يكبر مع الراتب لأن الشرائح العليا مختلفة (37% مقابل 56%).
هل ضريبة القيمة المضافة أعلى في المغرب أم هولندا؟
في المغرب 20%، وفي هولندا 21%. هذه الضريبة تمس كل ما تشتريه، فتؤثر على قيمة الراتب الحقيقية حتى لو تساوى الصافي.
عند أي راتب يتغير الأفضل بين المغرب وهولندا؟
يتبدل الترتيب عند راتب إجمالي يقارب 8,100 دولار شهريًا: فوق هذا المستوى تصبح المغرب الأفضل صافيًا للوافد.
هل توجد ضريبة ميراث في المغرب وهولندا؟
المغرب: لا. هولندا: نعم. ضريبة الإرث (erfbelasting) تدفعها كل وارث على نصيبه بعد إعفاء: في 2026 يُعفى الزوج أو الشريك حتى 828,035 يورو، وكل ابن حتى 26,230 يورو. المعدل للشريك والأبناء 10% حتى 158,669 يورو و20% فوقها، للأحفاد 18% ثم 36%، ولغيرهم 30% ثم 40%. القانون المدني يوزع الإرث بالتساوي بين الأبناء ويعطي الزوج الأولوية، ومن يريد تقسيمًا شرعيًا يكتب وصية عند كاتب العدل (notaris) مع مراعاة النصيب الإلزامي للأبناء.
كم عدد المهاجرين من المغرب في هولندا؟
يُقدَّر عدد المهاجرين من المغرب المقيمين في هولندا بنحو 176 ألف مهاجر وفق تقديرات الأمم المتحدة لعام 2024. ويقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من هولندا إلى المغرب في 2021 بنحو 609 مليون دولار.
هل يدخل بيتي في المغرب في ضريبة الصندوق 3 الهولندية؟
نعم، المقيم ضريبيًا في هولندا يصرح بثروته العالمية، فالعقار أو الحساب البنكي في المغرب يدخل في الصندوق 3 بعائد افتراضي، ثم تحدد الاتفاقية الضريبية بين البلدين كيف يُخفف الازدواج.
هل تُعفى أرباح بيع الأسهم في المغرب؟
تُعفى إذا لم يتجاوز مجموع المبيعات 30,000 درهم في السنة. وإلا تخضع أرباح الأسهم المدرجة لسعر 15%، والأسهم غير المدرجة والسندات لسعر 20%.
هل تشمل المقارنة تكلفة المعيشة؟
لا. المقارنة تخص الضرائب والاشتراكات الإلزامية فقط، بأسعار صرف ثابتة مؤرخة. الإيجار والتعليم والصحة قد تقلب النتيجة، فاحسبها بجانب هذه الأرقام.