الإمارات أم هولندا: أين يبقى لك أكثر من راتبك؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 2,999 دولار في الإمارات (استقطاع 0.1%) مقابل 2,712 دولار في هولندا (استقطاع 9.6%). الإمارات بلا ضريبة دخل على الرواتب، وهولندا تفرض 35.75% و37.56% و49.5% (تشمل اشتراكات التأمين الوطني) قبل الخصومات الضريبية.
نظرة عامة: الإمارات وهولندا
يُقدَّر عدد حملة الجنسية الهولندية في الإمارات بنحو 3,000 شخص وفق تقديرات الأمم المتحدة لعام 2024، ويقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من الإمارات إلى هولندا في 2021 بنحو 7.9 مليون دولار. والمقارنة تهم الهولندي المنتقل إلى دبي، أو المقيم في الإمارات الذي تلقى عرضًا هولنديًا.
وفق حاسبتنا لا فرق تقريبًا عند 1,000 دولار شهريًا، لأن الخصم العام وخصم العمل الهولنديين يمحوان الضريبة على هذا الراتب. ثم يتسع الفارق: من 3,000 دولار يبقى نحو 2,710 في هولندا مقابل 2,999 في الإمارات، ومن 8,000 دولار نحو 5,270 مقابل 7,997. وهذا لموظف دون قاعدة الـ30%، التي تعفي 30% من الراتب للخبير المستقدم بشرط راتب خاضع فوق 48,013 يورو سنويًا.
ما يخص هذا الممر هو العقار في الإمارات: الهولندي الذي يبقى مقيمًا في هولندا ويشتري شقة في دبي يصرح بها في الصندوق 3، فتُفرض ضريبة 36% على عائد افتراضي بعد إعفاء 59,357 يورو للفرد. أما في الإمارات فلا ضريبة سنوية على العقار، وتُدفع في دبي رسوم تسجيل 4% عند نقل الملكية، ورسوم سكن 5% من الإيجار يدفعها المستأجر. ولهولندا اتفاقية لمنع الازدواج مع الإمارات. وتذكر أن المواطن الإماراتي يُقتطع منه 5% أو 11% للمعاشات.
صافي الراتب الشهري عند 6 مستويات
نحوّل كل راتب إلى العملة المحلية بسعر الصرف، ونحسب الاستقطاعات بقواعد كل بلد للوافد غير المتزوج، ثم نعيد الصافي إلى الدولار لتسهل المقارنة.
| الإجمالي (دولار) | الإمارات: الإجمالي المحلي | الإمارات: الصافي $ | هولندا: الإجمالي المحلي | هولندا: الصافي $ | الفرق الشهري |
|---|---|---|---|---|---|
| 1,000 | 3,672 AED | 999 | 891 EUR | 1,000 | 1.43 لصالح هولندا |
| 2,000 | 7,345 AED | 1,999 | 1,782 EUR | 1,943 | 55.9 لصالح الإمارات |
| 3,000 | 11,017 AED | 2,999 | 2,673 EUR | 2,712 | 287 لصالح الإمارات |
| 5,000 | 18,362 AED | 4,997 | 4,454 EUR | 3,821 | 1,176 لصالح الإمارات |
| 8,000 | 29,379 AED | 7,997 | 7,127 EUR | 5,270 | 2,727 لصالح الإمارات |
| 12,000 | 44,069 AED | 11,997 | 10,690 EUR | 7,030 | 4,967 لصالح الإمارات |
أسعار الصرف: 1 AED = 0.2723 دولار (2 أكتوبر 2026)، 1 EUR = 1.1225 دولار (2 أكتوبر 2026).
الخلاصة
لا يوجد فائز ثابت: الإمارات أفضل عند بعض الرواتب وهولندا أفضل عند غيرها، بسبب اختلاف شكل الشرائح والسقوف. انظر الجدول لتعرف أين يقع راتبك.
انتبه: الإمارات تعامل المواطن والوافد بشكل مختلف في التأمينات. الأرقام أعلاه للوافد؛ للمواطن استخدم الحاسبة.
الجالية والتحويلات بين الإمارات وهولندا
يُقدَّر عدد المهاجرين من هولندا المقيمين في الإمارات بنحو 3,000 مهاجر وفق تقديرات الأمم المتحدة لعام 2024. ويقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من الإمارات إلى هولندا في 2021 بنحو 7.9 مليون دولار.
المصادر: الأمم المتحدة، إدارة الشؤون الاقتصادية والاجتماعية: رصيد المهاجرين الدوليين 2024 · البنك الدولي و KNOMAD: مصفوفة التحويلات الثنائية 2021 (تقديرات) · البنك الدولي: التحويلات الشخصية المستلمة (مؤشرات التنمية العالمية)
تحليل أعمق: أين يتغير الحساب؟
قيمة الصافي بعد ضريبة الاستهلاك = الصافي ÷ (1 + نسبة ضريبة القيمة المضافة)، أي ما يساويه الراتب إذا أُنفق كله على سلع خاضعة للنسبة الأساسية.
ما بعد الراتب: الاستثمار والعائلة والإقامة
| البند | 🇦🇪 الإمارات | 🇳🇱 هولندا |
|---|---|---|
| أرباح الأسهم (أعلى نسبة) | 0% | غير محدد |
| أرباح العقارات (أعلى نسبة) | 0% | غير محدد |
| توزيعات الأرباح | 0% | 15% |
| العملات الرقمية | غير خاضعة | خاضعة للضريبة |
| ضريبة الميراث | لا | نعم، حتى 40% |
| تأشيرة العمل عن بعد | تأشيرة العمل عن بُعد (الإقامة الافتراضية) | لا توجد |
تفاصيل كل بند ومصادره في الأرباح الرأسمالية · الميراث · الإقامة الضريبية.
النظامان جنبًا إلى جنب
| البند | 🇦🇪 الإمارات | 🇳🇱 هولندا |
|---|---|---|
| ضريبة الدخل على الرواتب | لا توجد | 35.75% و37.56% و49.5% (تشمل اشتراكات التأمين الوطني) قبل الخصومات الضريبية |
| أعلى شريحة | 0% | 49.5% |
| تأمينات الموظف | الوافد 0% (عدا تأمين التعطل 5 أو 10 دراهم شهريًا)، المواطن 5% في القانون القديم أو 11% في القانون الجديد | اشتراكات التأمين الوطني 27.65% داخلة في معدل الشريحة الأولى، وصاحب العمل يدفع تأمين البطالة والإعاقة والصحة |
| ضريبة القيمة المضافة | 5% | 21% |
| ضريبة الشركات | 9% | 25.8% |
| مكافأة نهاية الخدمة | منصوص عليها | لا يوجد نظام عام |
| العملة | درهم إماراتي (AED) | يورو (EUR) |
| الجهة الضريبية | الهيئة الاتحادية للضرائب | مصلحة الضرائب الهولندية (Belastingdienst) |
ماذا يتغير فعلًا إذا انتقلت من الإمارات إلى هولندا؟
- على راتب 3,000 دولار شهريًا تخسر نحو 287 دولار شهريًا بعد الانتقال (3,438 سنويًا)، لأن الاستقطاع يرتفع من 0.1% إلى 9.6%.
- كل زيادة على راتب 10,000 دولار تُقتطع منها 56% في هولندا بدلًا من 0% في الإمارات، فالترقيات أقل ربحًا بعد الانتقال.
- ضريبة الاستهلاك ترتفع من 5% إلى 21%: إنفاق 1,000 دولار شهريًا على سلع خاضعة يكلّفك نحو 152 دولار إضافية كل شهر.
- تفقد مكافأة نهاية الخدمة التي يضمنها قانون العمل في الإمارات (نحو 7,350 دولار بعد 5 سنوات)، فاحسبها ضمن عرضك الجديد.
- توزيعات الأرباح تُقتطع منها 15% في هولندا بدلًا من 0%.
- تدخل نطاق ضريبة الميراث في هولندا (حتى 40%) إذا أصبحت مقيمًا فيها، وهو ما لا يوجد في الإمارات.
- العملات الرقمية: خاضعة للضريبة في هولندا بعد أن كانت غير خاضعة في الإمارات.
- انتبه لنقطة التحول: فوق 1,100 دولار شهريًا تصبح الإمارات هي الأفضل.
أسئلة شائعة
أيهما أفضل للراتب: الإمارات أم هولندا؟
لا يوجد فائز ثابت: الإمارات أفضل عند بعض الرواتب وهولندا أفضل عند غيرها، بسبب اختلاف شكل الشرائح والسقوف. انظر الجدول لتعرف أين يقع راتبك.
كم يبقى من راتب 3,000 دولار في الإمارات وهولندا؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 2,999 دولار في الإمارات (استقطاع 0.1%) مقابل 2,712 دولار في هولندا (استقطاع 9.6%). الإمارات بلا ضريبة دخل على الرواتب، وهولندا تفرض 35.75% و37.56% و49.5% (تشمل اشتراكات التأمين الوطني) قبل الخصومات الضريبية.
كم يبقى من راتب 12,000 دولار شهريًا في البلدين؟
يبقى نحو 11,997 دولار في الإمارات و7,030 دولار في هولندا. الفرق يكبر مع الراتب لأن الشرائح العليا مختلفة (0% مقابل 56%).
هل ضريبة القيمة المضافة أعلى في الإمارات أم هولندا؟
في الإمارات 5%، وفي هولندا 21%. هذه الضريبة تمس كل ما تشتريه، فتؤثر على قيمة الراتب الحقيقية حتى لو تساوى الصافي.
عند أي راتب يتغير الأفضل بين الإمارات وهولندا؟
يتبدل الترتيب عند راتب إجمالي يقارب 1,100 دولار شهريًا: فوق هذا المستوى تصبح الإمارات الأفضل صافيًا للوافد.
هل توجد ضريبة ميراث في الإمارات وهولندا؟
الإمارات: لا. هولندا: نعم. ضريبة الإرث (erfbelasting) تدفعها كل وارث على نصيبه بعد إعفاء: في 2026 يُعفى الزوج أو الشريك حتى 828,035 يورو، وكل ابن حتى 26,230 يورو. المعدل للشريك والأبناء 10% حتى 158,669 يورو و20% فوقها، للأحفاد 18% ثم 36%، ولغيرهم 30% ثم 40%. القانون المدني يوزع الإرث بالتساوي بين الأبناء ويعطي الزوج الأولوية، ومن يريد تقسيمًا شرعيًا يكتب وصية عند كاتب العدل (notaris) مع مراعاة النصيب الإلزامي للأبناء.
كم عدد المهاجرين من الإمارات في هولندا؟
يُقدَّر عدد المهاجرين من هولندا المقيمين في الإمارات بنحو 3,000 مهاجر وفق تقديرات الأمم المتحدة لعام 2024. ويقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من الإمارات إلى هولندا في 2021 بنحو 7.9 مليون دولار.
هل تحسب هولندا ضريبة على شقة في دبي يملكها مقيم هولندي؟
نعم. تدخل الشقة في الصندوق 3 بعائد افتراضي 6.00% في 2026، ثم تُفرض ضريبة 36% على العائد بعد إعفاء 59,357 يورو للفرد. ويمكن إثبات أن العائد الفعلي أقل لدفع ضريبة أقل، والاتفاقية بين هولندا والإمارات تحدد كيف يُخفف الازدواج.
متى يصبح الهولندي المنتقل إلى الإمارات مقيمًا ضريبيًا فيها؟
بحسب قرار مجلس الوزراء رقم 85 لسنة 2022، يصبح الفرد مقيمًا ضريبيًا في الإمارات إذا وُجد فيها 183 يومًا أو أكثر خلال 12 شهرًا متتالية، أو 90 يومًا مع إقامة سارية أو جنسية إماراتية أو خليجية بشرط مكان إقامة دائم أو عمل في الدولة، أو إذا كان مكان إقامته المعتاد ومركز مصالحه فيها. ولا يلغي ذلك تلقائيًا الإقامة الضريبية في بلده الأصلي.
هل تشمل المقارنة تكلفة المعيشة؟
لا. المقارنة تخص الضرائب والاشتراكات الإلزامية فقط، بأسعار صرف ثابتة مؤرخة. الإيجار والتعليم والصحة قد تقلب النتيجة، فاحسبها بجانب هذه الأرقام.