تونس أم الإمارات: أين يبقى لك أكثر من راتبك؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 1,838 دولار في تونس (استقطاع 38.7%) مقابل 2,999 دولار في الإمارات (استقطاع 0.1%). تونس تفرض ضريبة دخل 0% إلى 40% (+ 0.5% مساهمة اجتماعية تضامنية)، والإمارات بلا ضريبة دخل على الرواتب.
نظرة عامة: تونس والإمارات
قاعدة تونسية قد تفاجئ من ينتقل إلى الإمارات: يعتبر مقيمًا ضريبيًا في تونس من له فيها مسكن رئيسي، أو من أقام فيها 183 يومًا على الأقل خلال السنة. والمقيم يخضع على مجموع دخله، أما غير المقيم فعلى دخله التونسي فقط. لذلك لا يكفي غياب الضريبة على الراتب في الإمارات وحده لحسم الصورة، ويستحسن التحقق من وضع المسكن في تونس قبل المقارنة.
في الصافي الشهري يبقى من 1,000 دولار نحو 722 دولارًا للأجير في تونس مقابل نحو 999 للوافد في الإمارات، ومن 3,000 دولار نحو 1,838 مقابل نحو 2,999، والاقتطاع الإماراتي الوحيد هو قسط التأمين ضد التعطل بقيمة 5 أو 10 دراهم شهريًا. وتقدّر الأمم المتحدة عدد المهاجرين من تونس المقيمين في الإمارات بنحو 5,500 في 2024، ويقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من الإمارات إلى تونس في 2021 بنحو 15 مليون دولار.
مكافأة نهاية الخدمة الإماراتية تحسب على الأجر الأساسي: 21 يومًا عن كل سنة من أول 5 سنوات ثم 30 يومًا، بحد أقصى أجر سنتين، أي نحو 7,350 دولارًا بعد 5 سنوات على أساسي 2,100 دولار من راتب 3,000. ولمن يعمل لحساب جهة خارج الإمارات، تتيح الدولة تأشيرة العمل عن بعد لمن يثبت دخلًا شهريًا لا يقل عن 3,500 دولار.
صافي الراتب الشهري عند 6 مستويات
نحوّل كل راتب إلى العملة المحلية بسعر الصرف، ونحسب الاستقطاعات بقواعد كل بلد للوافد غير المتزوج، ثم نعيد الصافي إلى الدولار لتسهل المقارنة.
| الإجمالي (دولار) | تونس: الإجمالي المحلي | تونس: الصافي $ | الإمارات: الإجمالي المحلي | الإمارات: الصافي $ | الفرق الشهري |
|---|---|---|---|---|---|
| 1,000 | 2,975 TND | 722 | 3,672 AED | 999 | 277 لصالح الإمارات |
| 2,000 | 5,951 TND | 1,296 | 7,345 AED | 1,999 | 702 لصالح الإمارات |
| 3,000 | 8,926 TND | 1,838 | 11,017 AED | 2,999 | 1,161 لصالح الإمارات |
| 5,000 | 14,877 TND | 2,913 | 18,362 AED | 4,997 | 2,084 لصالح الإمارات |
| 8,000 | 23,802 TND | 4,525 | 29,379 AED | 7,997 | 3,472 لصالح الإمارات |
| 12,000 | 35,704 TND | 6,675 | 44,069 AED | 11,997 | 5,323 لصالح الإمارات |
أسعار الصرف: 1 TND = 0.3361 دولار (2 أكتوبر 2026)، 1 AED = 0.2723 دولار (2 أكتوبر 2026).
الخلاصة
الإمارات تُبقي لك أكثر على كل مستويات الرواتب في المقارنة. عند راتب يعادل 3,000 دولار شهريًا يكون الفرق نحو 1,161 دولار شهريًا (13,927 دولار سنويًا) لصالح الإمارات.
انتبه: الإمارات تعامل المواطن والوافد بشكل مختلف في التأمينات. الأرقام أعلاه للوافد؛ للمواطن استخدم الحاسبة.
الجالية والتحويلات بين تونس والإمارات
يُقدَّر عدد المهاجرين من تونس المقيمين في الإمارات بنحو 5,500 مهاجر وفق تقديرات الأمم المتحدة لعام 2024. ويقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من الإمارات إلى تونس في 2021 بنحو 15 مليون دولار.
المصادر: الأمم المتحدة، إدارة الشؤون الاقتصادية والاجتماعية: رصيد المهاجرين الدوليين 2024 · البنك الدولي و KNOMAD: مصفوفة التحويلات الثنائية 2021 (تقديرات) · البنك الدولي: التحويلات الشخصية المستلمة (مؤشرات التنمية العالمية)
تحليل أعمق: أين يتغير الحساب؟
قيمة الصافي بعد ضريبة الاستهلاك = الصافي ÷ (1 + نسبة ضريبة القيمة المضافة)، أي ما يساويه الراتب إذا أُنفق كله على سلع خاضعة للنسبة الأساسية.
ما بعد الراتب: الاستثمار والعائلة والإقامة
| البند | 🇹🇳 تونس | 🇦🇪 الإمارات |
|---|---|---|
| أرباح الأسهم (أعلى نسبة) | 15% | 0% |
| أرباح العقارات (أعلى نسبة) | 15% | 0% |
| توزيعات الأرباح | 10% | 0% |
| العملات الرقمية | غير محسومة | غير خاضعة |
| ضريبة الميراث | نعم، حتى 35% | لا |
| تأشيرة العمل عن بعد | لا توجد | تأشيرة العمل عن بُعد (الإقامة الافتراضية) |
تفاصيل كل بند ومصادره في الأرباح الرأسمالية · الميراث · الإقامة الضريبية.
النظامان جنبًا إلى جنب
| البند | 🇹🇳 تونس | 🇦🇪 الإمارات |
|---|---|---|
| ضريبة الدخل على الرواتب | 0% إلى 40% (+ 0.5% مساهمة اجتماعية تضامنية) | لا توجد |
| أعلى شريحة | 40% | 0% |
| تأمينات الموظف | نحو 9.68% من الأجر الإجمالي (9.18% للضمان الاجتماعي + 0.5% لصندوق فقدان الشغل) | الوافد 0% (عدا تأمين التعطل 5 أو 10 دراهم شهريًا)، المواطن 5% في القانون القديم أو 11% في القانون الجديد |
| ضريبة القيمة المضافة | 19% | 5% |
| ضريبة الشركات | 20% | 9% |
| مكافأة نهاية الخدمة | لا يوجد نظام عام | منصوص عليها |
| العملة | دينار تونسي (TND) | درهم إماراتي (AED) |
| الجهة الضريبية | الإدارة العامة للأداءات، وزارة المالية | الهيئة الاتحادية للضرائب |
ماذا يتغير فعلًا إذا انتقلت من تونس إلى الإمارات؟
- على راتب 3,000 دولار شهريًا تكسب نحو 1,161 دولار شهريًا بعد الانتقال (13,927 سنويًا)، لأن الاستقطاع ينخفض من 38.7% إلى 0.1%.
- كل زيادة على راتب 10,000 دولار تُقتطع منها 0% في الإمارات بدلًا من 40% في تونس، فالترقيات أربح بعد الانتقال.
- ضريبة الاستهلاك تنخفض من 19% إلى 5%: إنفاق 1,000 دولار شهريًا على سلع خاضعة يكلّفك نحو 118 دولار أقل كل شهر.
- تكسب حقًا قانونيًا في مكافأة نهاية الخدمة في الإمارات (نحو 7,350 دولار بعد 5 سنوات على راتب أساسي 2,100 دولار)، وهو ما لا يوفره نظام عام في تونس.
- أرباح بيع الأسهم: لا ضريبة عليها في الإمارات مقابل حتى 15% في تونس.
- توزيعات الأرباح تُقتطع منها 0% في الإمارات بدلًا من 10%.
- تخرج من نطاق ضريبة الميراث الموجودة في تونس، إذ لا تفرضها الإمارات.
- العملات الرقمية: غير خاضعة في الإمارات بعد أن كانت غير محسومة في تونس.
- تصبح مقيمًا ضريبيًا في الإمارات بعد 183 يومًا تقريبًا وفق قاعدتها، وقد تبقى مقيمًا في تونس إن لم تقطع إقامتك فيها. احسب أيامك.
- إن كنت تعمل عن بعد لجهة في الخارج، تتيح الإمارات تأشيرة العمل عن بُعد (الإقامة الافتراضية) بشرط دخل دخل شهري لا يقل عن 3,500 دولار أمريكي أو ما يعادله، مع إثبات العمل لدى جهة خارج الدولة وتأمين صحي ساري..
أسئلة شائعة
أيهما أفضل للراتب: تونس أم الإمارات؟
الإمارات تُبقي لك أكثر على كل مستويات الرواتب في المقارنة. عند راتب يعادل 3,000 دولار شهريًا يكون الفرق نحو 1,161 دولار شهريًا (13,927 دولار سنويًا) لصالح الإمارات.
كم يبقى من راتب 3,000 دولار في تونس والإمارات؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 1,838 دولار في تونس (استقطاع 38.7%) مقابل 2,999 دولار في الإمارات (استقطاع 0.1%). تونس تفرض ضريبة دخل 0% إلى 40% (+ 0.5% مساهمة اجتماعية تضامنية)، والإمارات بلا ضريبة دخل على الرواتب.
كم يبقى من راتب 12,000 دولار شهريًا في البلدين؟
يبقى نحو 6,675 دولار في تونس و11,997 دولار في الإمارات. الفرق يكبر مع الراتب لأن الشرائح العليا مختلفة (40% مقابل 0%).
هل ضريبة القيمة المضافة أعلى في تونس أم الإمارات؟
في تونس 19%، وفي الإمارات 5%. هذه الضريبة تمس كل ما تشتريه، فتؤثر على قيمة الراتب الحقيقية حتى لو تساوى الصافي.
هل توجد ضريبة ميراث في تونس والإمارات؟
تونس: نعم. الإمارات: لا. تخضع التركات والهبات لمعاليم تسجيل بنسبة 2.5% بين الأصول والفروع والأزواج، و5% بين الإخوة والأخوات، و25% بين الأعمام والعمات وأبناء الإخوة وأبناء العمومة، و35% لما بعد الدرجة الرابعة ولغير الأقارب. ويحكم توزيع التركة الميراث الشرعي وفق مجلة الأحوال الشخصية.
كم عدد المهاجرين من تونس في الإمارات؟
يُقدَّر عدد المهاجرين من تونس المقيمين في الإمارات بنحو 5,500 مهاجر وفق تقديرات الأمم المتحدة لعام 2024. ويقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من الإمارات إلى تونس في 2021 بنحو 15 مليون دولار.
هل يبقى التونسي في الإمارات مقيمًا ضريبيًا في تونس إذا احتفظ بمسكنه؟
وفق الفصل 2 من مجلة الضريبة على الدخل، يعتبر مقيمًا في تونس من له فيها مسكن رئيسي، أو من أقام فيها 183 يومًا على الأقل خلال السنة المدنية دون مسكن رئيسي. والمقيم يخضع على مجموع دخله، وغير المقيم على دخله التونسي فقط.
متى يصبح التونسي مقيمًا ضريبيًا في الإمارات؟
بالوجود الفعلي 183 يومًا أو أكثر خلال 12 شهرًا متتالية، أو 90 يومًا مع إقامة سارية بشرط امتلاك مكان إقامة دائم أو ممارسة عمل في الدولة، أو إذا كان مكان إقامته المعتاد ومركز مصالحه المالية والشخصية في الإمارات. ولا يترتب على ذلك ضريبة على الراتب لأن الإمارات لا تفرضها.
هل تشمل المقارنة تكلفة المعيشة؟
لا. المقارنة تخص الضرائب والاشتراكات الإلزامية فقط، بأسعار صرف ثابتة مؤرخة. الإيجار والتعليم والصحة قد تقلب النتيجة، فاحسبها بجانب هذه الأرقام.