الإمارات أم عُمان: أين يبقى لك أكثر من راتبك؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 2,999 دولار في الإمارات (استقطاع 0.1%) مقابل 3,000 دولار في عُمان (استقطاع 0%). الإمارات بلا ضريبة دخل على الرواتب، وعُمان بلا ضريبة دخل على الرواتب.
نظرة عامة: الإمارات وعُمان
على الورق تبدو الإمارات وعُمان متطابقتين للوافد في 2026: لا ضريبة دخل على الراتب، وضريبة قيمة مضافة 5% في البلدين، وصافٍ شبه كامل، إذ يبقى من راتب 8,000 دولار شهريًا 7,997 دولارًا في الإمارات بعد قسط التأمين ضد التعطل، و8,000 في عُمان. لكن من يخطط لعقد يمتد عدة سنوات يحتاج إلى قراءة الجدول الزمني العماني، لأن ما يجعل عُمان أفضل اليوم قد يتغير قريبًا.
أولًا، مكافأة نهاية الخدمة: تمنح عُمان حاليًا أجر شهر أساسي على الأقل عن كل سنة، مقابل 21 يومًا من الأساسي عن كل سنة من السنوات الخمس الأولى في الإمارات. في حسابنا لراتب 3,000 دولار منها 2,100 أساسي تبلغ المكافأة بعد 5 سنوات نحو 10,500 دولار في عُمان و7,350 دولارًا في الإمارات. غير أن عُمان ستستبدل بها نظام ادخار بنسبة 9% من الأساسي لغير العمانيين في موعد أقصاه يوليو 2027. ثانيًا، ضريبة دخل الأفراد العمانية التي تبدأ في 1 يناير 2028 بنسبة 5% على الدخل الذي يتجاوز 42,000 ريال سنويًا للمقيم ضريبيًا، بينما لا توجد في الإمارات ضريبة دخل على الرواتب.
وللعاملين عن بعد لجهة خارجية تتيح الإمارات تأشيرة خاصة بشرط دخل شهري لا يقل عن 3,500 دولار. ولا تتضمن بيانات الأمم المتحدة والبنك الدولي التي نعتمدها رقمًا منفصلًا للهجرة أو التحويلات بين البلدين.
صافي الراتب الشهري عند 6 مستويات
نحوّل كل راتب إلى العملة المحلية بسعر الصرف، ونحسب الاستقطاعات بقواعد كل بلد للوافد غير المتزوج، ثم نعيد الصافي إلى الدولار لتسهل المقارنة.
| الإجمالي (دولار) | الإمارات: الإجمالي المحلي | الإمارات: الصافي $ | عُمان: الإجمالي المحلي | عُمان: الصافي $ | الفرق الشهري |
|---|---|---|---|---|---|
| 1,000 | 3,672 AED | 999 | 384 OMR | 1,000 | 1.43 لصالح عُمان |
| 2,000 | 7,345 AED | 1,999 | 769 OMR | 2,000 | 1.43 لصالح عُمان |
| 3,000 | 11,017 AED | 2,999 | 1,153 OMR | 3,000 | 1.43 لصالح عُمان |
| 5,000 | 18,362 AED | 4,997 | 1,922 OMR | 5,000 | 2.86 لصالح عُمان |
| 8,000 | 29,379 AED | 7,997 | 3,076 OMR | 8,000 | 2.86 لصالح عُمان |
| 12,000 | 44,069 AED | 11,997 | 4,614 OMR | 12,000 | 2.86 لصالح عُمان |
أسعار الصرف: 1 AED = 0.2723 دولار (2 أكتوبر 2026)، 1 OMR = 2.6008 دولار (2 أكتوبر 2026).
الخلاصة
عُمان تُبقي لك أكثر على كل مستويات الرواتب في المقارنة. عند راتب يعادل 3,000 دولار شهريًا يكون الفرق نحو 1.43 دولار شهريًا (17.14 دولار سنويًا) لصالح عُمان.
انتبه: الإمارات وعُمان تعاملان المواطن والوافد بشكل مختلف في التأمينات. الأرقام أعلاه للوافد؛ للمواطن استخدم الحاسبة.
تحليل أعمق: أين يتغير الحساب؟
قيمة الصافي بعد ضريبة الاستهلاك = الصافي ÷ (1 + نسبة ضريبة القيمة المضافة)، أي ما يساويه الراتب إذا أُنفق كله على سلع خاضعة للنسبة الأساسية.
ما بعد الراتب: الاستثمار والعائلة والإقامة
| البند | 🇦🇪 الإمارات | 🇴🇲 عُمان |
|---|---|---|
| أرباح الأسهم (أعلى نسبة) | 0% | 0% |
| أرباح العقارات (أعلى نسبة) | 0% | 0% |
| توزيعات الأرباح | 0% | 0% |
| العملات الرقمية | غير خاضعة | غير خاضعة |
| ضريبة الميراث | لا | لا |
| تأشيرة العمل عن بعد | تأشيرة العمل عن بُعد (الإقامة الافتراضية) | لا توجد |
تفاصيل كل بند ومصادره في الأرباح الرأسمالية · الميراث · الإقامة الضريبية.
النظامان جنبًا إلى جنب
| البند | 🇦🇪 الإمارات | 🇴🇲 عُمان |
|---|---|---|
| ضريبة الدخل على الرواتب | لا توجد | لا توجد |
| أعلى شريحة | 0% | 0% |
| تأمينات الموظف | الوافد 0% (عدا تأمين التعطل 5 أو 10 دراهم شهريًا)، المواطن 5% في القانون القديم أو 11% في القانون الجديد | الوافد 0%، العماني 8% (7.5% كبار السن والعجز والوفاة + 0.5% أمان وظيفي) |
| ضريبة القيمة المضافة | 5% | 5% |
| ضريبة الشركات | 9% | 15% |
| مكافأة نهاية الخدمة | منصوص عليها | منصوص عليها |
| العملة | درهم إماراتي (AED) | ريال عماني (OMR) |
| الجهة الضريبية | الهيئة الاتحادية للضرائب | جهاز الضرائب |
ماذا يتغير فعلًا إذا انتقلت من الإمارات إلى عُمان؟
- على راتب 3,000 دولار شهريًا تكسب نحو 1.43 دولار شهريًا بعد الانتقال (17.14 سنويًا)، لأن الاستقطاع ينخفض من 0.1% إلى 0%.
- تصبح مقيمًا ضريبيًا في عُمان بعد 183 يومًا تقريبًا وفق قاعدتها، وقد تبقى مقيمًا في الإمارات إن لم تقطع إقامتك فيها. احسب أيامك.
أسئلة شائعة
أيهما أفضل للراتب: الإمارات أم عُمان؟
عُمان تُبقي لك أكثر على كل مستويات الرواتب في المقارنة. عند راتب يعادل 3,000 دولار شهريًا يكون الفرق نحو 1.43 دولار شهريًا (17.14 دولار سنويًا) لصالح عُمان.
كم يبقى من راتب 3,000 دولار في الإمارات وعُمان؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 2,999 دولار في الإمارات (استقطاع 0.1%) مقابل 3,000 دولار في عُمان (استقطاع 0%). الإمارات بلا ضريبة دخل على الرواتب، وعُمان بلا ضريبة دخل على الرواتب.
كم يبقى من راتب 12,000 دولار شهريًا في البلدين؟
يبقى نحو 11,997 دولار في الإمارات و12,000 دولار في عُمان. الفرق يكبر مع الراتب لأن الشرائح العليا متقاربة.
هل ضريبة القيمة المضافة أعلى في الإمارات أم عُمان؟
في الإمارات 5%، وفي عُمان 5%. هذه الضريبة تمس كل ما تشتريه، فتؤثر على قيمة الراتب الحقيقية حتى لو تساوى الصافي.
هل توجد ضريبة ميراث في الإمارات وعُمان؟
الإمارات: لا. عُمان: لا. لا توجد ضريبة على التركات أو الميراث أو الهبات. يُوزَّع ميراث المسلمين وفق أحكام الميراث الشرعي في قانون الأحوال الشخصية، أما غير المسلمين فيمكنهم اتباع قانون الأحوال الشخصية المدنية الاتحادي (المرسوم بقانون رقم 41 لسنة 2022) أو قانون أبوظبي رقم 14 لسنة 2021، اللذين يسمحان بوصية تشمل كل الأموال ويقسمان التركة بالتساوي بين الذكور والإناث عند غياب الوصية.
هل يتغير ما يحصل عليه الوافد في عُمان عند انتهاء خدمته بعد 2027؟
نعم، فقد مدد المرسوم السلطاني 60/2025 مهلة بدء نظام الادخار لغير العمانيين إلى يوليو 2027 كحد أقصى، وسيحل هذا النظام بنسبة 9% من الأجر الأساسي محل المكافأة الحالية. وإلى أن يبدأ يستحق الوافد مكافأة لا تقل عن أجر شهر أساسي عن كل سنة. أما في الإمارات فتبقى المكافأة 21 يومًا من الأساسي عن كل سنة من السنوات الخمس الأولى ثم 30 يومًا.
هل يدفع الوافد في الإمارات أو عُمان أي اقتطاع من راتبه في 2026؟
في الإمارات يدفع قسط التأمين ضد التعطل فقط: 5 دراهم شهريًا إذا كان أساسيه 16,000 درهم أو أقل، و10 دراهم فوق ذلك. وفي عُمان لا يُقتطع من راتب الوافد شيء في 2026، وقد أُرجئ تأمين إصابات العمل لغير العمانيين إلى يوليو 2028.
هل تشمل المقارنة تكلفة المعيشة؟
لا. المقارنة تخص الضرائب والاشتراكات الإلزامية فقط، بأسعار صرف ثابتة مؤرخة. الإيجار والتعليم والصحة قد تقلب النتيجة، فاحسبها بجانب هذه الأرقام.