تونس أم إيطاليا: أين يبقى لك أكثر من راتبك؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 1,838 دولار في تونس (استقطاع 38.7%) مقابل 2,287 دولار في إيطاليا (استقطاع 23.8%). تونس تفرض ضريبة دخل 0% إلى 40% (+ 0.5% مساهمة اجتماعية تضامنية)، وإيطاليا تفرض 23% و33% و43% + ضرائب إقليمية وبلدية إضافية بنحو 2.5%.
نظرة عامة: تونس وإيطاليا
التونسيون ثالث أكبر جالية عربية في إيطاليا، بنحو 118 ألف مهاجر من تونس وفق تقديرات الأمم المتحدة لعام 2024، مقابل نحو 2,500 من حملة الجنسية الإيطالية في تونس. ويقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من إيطاليا إلى تونس في 2021 بنحو 254 مليون دولار، ونحو 7.3 مليون في الاتجاه المعاكس. ولإيطاليا اتفاقية لمنع الازدواج الضريبي مع تونس.
في الراتب تتقدم إيطاليا في كل المستويات: من راتب إجمالي 1,000 دولار شهريًا يبقى نحو 905 دولارات مقابل 720 في تونس، ومن 3,000 دولار نحو 2,290 مقابل 1,840، ومن 8,000 دولار نحو 4,670 مقابل 4,530. والفارق يضيق عند الرواتب العالية لأن إيطاليا تصل إلى 43% فوق 50,000 يورو.
وقرار التقاعد يحتاج مقارنة أخرى. تونس تطرح 80% من الجرايات الأجنبية إذا حُولت إلى حساب بنكي أو بريدي فيها. وإيطاليا تقدم للمتقاعد الذي يتلقى معاشًا من الخارج وينتقل إلى بلدة صغيرة في الجنوب ضريبة ثابتة 7% على كل دخله الأجنبي لعشر سنوات، بشرط عدم الإقامة فيها خلال السنوات الخمس السابقة. ومن يبقى مقيمًا في إيطاليا يصرح بحساباته وعقاراته في تونس في القسم RW من إقراره.
صافي الراتب الشهري عند 6 مستويات
نحوّل كل راتب إلى العملة المحلية بسعر الصرف، ونحسب الاستقطاعات بقواعد كل بلد للوافد غير المتزوج، ثم نعيد الصافي إلى الدولار لتسهل المقارنة.
| الإجمالي (دولار) | تونس: الإجمالي المحلي | تونس: الصافي $ | إيطاليا: الإجمالي المحلي | إيطاليا: الصافي $ | الفرق الشهري |
|---|---|---|---|---|---|
| 1,000 | 2,975 TND | 722 | 891 EUR | 907 | 186 لصالح إيطاليا |
| 2,000 | 5,951 TND | 1,296 | 1,782 EUR | 1,692 | 396 لصالح إيطاليا |
| 3,000 | 8,926 TND | 1,838 | 2,673 EUR | 2,287 | 449 لصالح إيطاليا |
| 5,000 | 14,877 TND | 2,913 | 4,454 EUR | 3,201 | 288 لصالح إيطاليا |
| 8,000 | 23,802 TND | 4,525 | 7,127 EUR | 4,672 | 147 لصالح إيطاليا |
| 12,000 | 35,704 TND | 6,675 | 10,690 EUR | 6,660 | 14.88 لصالح تونس |
أسعار الصرف: 1 TND = 0.3361 دولار (2 أكتوبر 2026)، 1 EUR = 1.1225 دولار (2 أكتوبر 2026).
الخلاصة
لا يوجد فائز ثابت: تونس أفضل عند بعض الرواتب وإيطاليا أفضل عند غيرها، بسبب اختلاف شكل الشرائح والسقوف. انظر الجدول لتعرف أين يقع راتبك.
الجالية والتحويلات بين تونس وإيطاليا
يُقدَّر عدد المهاجرين من تونس المقيمين في إيطاليا بنحو 118 ألف مهاجر وفق تقديرات الأمم المتحدة لعام 2024، ما يجعلهم ثالث أكبر جالية عربية فيها، مقابل نحو 2,500 مهاجر من إيطاليا في تونس. ويقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من إيطاليا إلى تونس في 2021 بنحو 254 مليون دولار، مقابل نحو 7.3 مليون دولار في الاتجاه المعاكس.
المصادر: الأمم المتحدة، إدارة الشؤون الاقتصادية والاجتماعية: رصيد المهاجرين الدوليين 2024 · البنك الدولي و KNOMAD: مصفوفة التحويلات الثنائية 2021 (تقديرات) · البنك الدولي: التحويلات الشخصية المستلمة (مؤشرات التنمية العالمية)
تحليل أعمق: أين يتغير الحساب؟
قيمة الصافي بعد ضريبة الاستهلاك = الصافي ÷ (1 + نسبة ضريبة القيمة المضافة)، أي ما يساويه الراتب إذا أُنفق كله على سلع خاضعة للنسبة الأساسية.
ما بعد الراتب: الاستثمار والعائلة والإقامة
| البند | 🇹🇳 تونس | 🇮🇹 إيطاليا |
|---|---|---|
| أرباح الأسهم (أعلى نسبة) | 15% | 26% |
| أرباح العقارات (أعلى نسبة) | 15% | 26% |
| توزيعات الأرباح | 10% | 26% |
| العملات الرقمية | غير محسومة | خاضعة للضريبة |
| ضريبة الميراث | نعم، حتى 35% | نعم، حتى 8% |
| تأشيرة العمل عن بعد | لا توجد | تأشيرة الرحالة الرقميين والعاملين عن بعد (Nomadi digitali e lavoratori da remoto) |
تفاصيل كل بند ومصادره في الأرباح الرأسمالية · الميراث · الإقامة الضريبية.
النظامان جنبًا إلى جنب
| البند | 🇹🇳 تونس | 🇮🇹 إيطاليا |
|---|---|---|
| ضريبة الدخل على الرواتب | 0% إلى 40% (+ 0.5% مساهمة اجتماعية تضامنية) | 23% و33% و43% + ضرائب إقليمية وبلدية إضافية بنحو 2.5% |
| أعلى شريحة | 40% | 43% |
| تأمينات الموظف | نحو 9.68% من الأجر الإجمالي (9.18% للضمان الاجتماعي + 0.5% لصندوق فقدان الشغل) | 9.19% لصندوق INPS (+1% فوق 56,224 يورو سنويًا) |
| ضريبة القيمة المضافة | 19% | 22% |
| ضريبة الشركات | 20% | 24% |
| مكافأة نهاية الخدمة | لا يوجد نظام عام | لا يوجد نظام عام |
| العملة | دينار تونسي (TND) | يورو (EUR) |
| الجهة الضريبية | الإدارة العامة للأداءات، وزارة المالية | وكالة الإيرادات الإيطالية (Agenzia delle Entrate) |
ماذا يتغير فعلًا إذا انتقلت من تونس إلى إيطاليا؟
- على راتب 3,000 دولار شهريًا تكسب نحو 449 دولار شهريًا بعد الانتقال (5,394 سنويًا)، لأن الاستقطاع ينخفض من 38.7% إلى 23.8%.
- كل زيادة على راتب 10,000 دولار تُقتطع منها 45.5% في إيطاليا بدلًا من 40% في تونس، فالترقيات أقل ربحًا بعد الانتقال.
- ضريبة الاستهلاك ترتفع من 19% إلى 22%: إنفاق 1,000 دولار شهريًا على سلع خاضعة يكلّفك نحو 25.21 دولار إضافية كل شهر.
- أرباح بيع الأسهم: حتى 26% في إيطاليا مقابل حتى 15% في تونس.
- توزيعات الأرباح تُقتطع منها 26% في إيطاليا بدلًا من 10%.
- العملات الرقمية: خاضعة للضريبة في إيطاليا بعد أن كانت غير محسومة في تونس.
- إن كنت تعمل عن بعد لجهة في الخارج، تتيح إيطاليا تأشيرة الرحالة الرقميين والعاملين عن بعد (Nomadi digitali e lavoratori da remoto) بشرط دخل دخل سنوي لا يقل عن 3 أضعاف الحد الأدنى للإعفاء من المساهمة في التكاليف الصحية، مع مؤهل عالٍ أو خبرة، وتأمين صحي، وسكن مناسب، حسب المرسوم الوزاري الصادر في 29 فبراير 2024.
- انتبه لنقطة التحول: فوق 11,100 دولار شهريًا تصبح تونس هي الأفضل.
أسئلة شائعة
أيهما أفضل للراتب: تونس أم إيطاليا؟
لا يوجد فائز ثابت: تونس أفضل عند بعض الرواتب وإيطاليا أفضل عند غيرها، بسبب اختلاف شكل الشرائح والسقوف. انظر الجدول لتعرف أين يقع راتبك.
كم يبقى من راتب 3,000 دولار في تونس وإيطاليا؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 1,838 دولار في تونس (استقطاع 38.7%) مقابل 2,287 دولار في إيطاليا (استقطاع 23.8%). تونس تفرض ضريبة دخل 0% إلى 40% (+ 0.5% مساهمة اجتماعية تضامنية)، وإيطاليا تفرض 23% و33% و43% + ضرائب إقليمية وبلدية إضافية بنحو 2.5%.
كم يبقى من راتب 12,000 دولار شهريًا في البلدين؟
يبقى نحو 6,675 دولار في تونس و6,660 دولار في إيطاليا. الفرق يكبر مع الراتب لأن الشرائح العليا مختلفة (40% مقابل 45.5%).
هل ضريبة القيمة المضافة أعلى في تونس أم إيطاليا؟
في تونس 19%، وفي إيطاليا 22%. هذه الضريبة تمس كل ما تشتريه، فتؤثر على قيمة الراتب الحقيقية حتى لو تساوى الصافي.
عند أي راتب يتغير الأفضل بين تونس وإيطاليا؟
يتبدل الترتيب عند راتب إجمالي يقارب 11,100 دولار شهريًا: فوق هذا المستوى تصبح تونس الأفضل صافيًا للوافد.
هل توجد ضريبة ميراث في تونس وإيطاليا؟
تونس: نعم. إيطاليا: نعم. ضريبة الإرث منخفضة نسبيًا: 4% للزوج والأبناء والوالدين على ما يتجاوز مليون يورو لكل وارث، 6% للإخوة على ما يتجاوز 100,000 يورو، 6% لباقي الأقارب، و8% لغيرهم دون إعفاء. تضاف رسوم تسجيل عقارية عند انتقال العقار. القانون المدني الإيطالي يحفظ للأبناء والزوج نصيبًا إلزاميًا بالتساوي بين الذكر والأنثى، ويمكن للأجنبي اختيار قانون جنسيته لتركته وفق اللائحة الأوروبية للتركات.
كم عدد المهاجرين من تونس في إيطاليا؟
يُقدَّر عدد المهاجرين من تونس المقيمين في إيطاليا بنحو 118 ألف مهاجر وفق تقديرات الأمم المتحدة لعام 2024، ما يجعلهم ثالث أكبر جالية عربية فيها، مقابل نحو 2,500 مهاجر من إيطاليا في تونس. ويقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من إيطاليا إلى تونس في 2021 بنحو 254 مليون دولار، مقابل نحو 7.3 مليون دولار في الاتجاه المعاكس.
كيف يُضرب المعاش الإيطالي لمتقاعد يعود إلى تونس؟
يُطرح 80% من مبلغ الجرايات الأجنبية الخام إذا حُولت إلى حساب بنكي أو بريدي في تونس أو صُرح بتوريدها، مع إرفاق المؤيدات. والاتفاقية بين إيطاليا وتونس تحدد أي البلدين يضرب المعاش.
هل يجب على التونسي في إيطاليا التصريح بحسابه في تونس؟
نعم، المقيم ضريبيًا في إيطاليا يصرح بالحسابات والعقارات في الخارج في القسم RW من إقراره، وقد يدفع عليها ضرائب خاصة صغيرة في بعض الحالات.
هل تشمل المقارنة تكلفة المعيشة؟
لا. المقارنة تخص الضرائب والاشتراكات الإلزامية فقط، بأسعار صرف ثابتة مؤرخة. الإيجار والتعليم والصحة قد تقلب النتيجة، فاحسبها بجانب هذه الأرقام.