تونس أم عُمان: أين يبقى لك أكثر من راتبك؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 1,838 دولار في تونس (استقطاع 38.7%) مقابل 3,000 دولار في عُمان (استقطاع 0%). تونس تفرض ضريبة دخل 0% إلى 40% (+ 0.5% مساهمة اجتماعية تضامنية)، وعُمان بلا ضريبة دخل على الرواتب.
نظرة عامة: تونس وعُمان
لمن يفكر في مدخراته وورثته قبل راتبه، يبدو الفرق بين تونس وعُمان حادًا. تخضع التركات والهبات في تونس لمعاليم تسجيل بنسبة 2.5% بين الأصول والفروع والأزواج، و5% بين الإخوة، وتصل إلى 35% لغير الأقارب، كما أعاد قانون المالية لسنة 2026 صياغة الضريبة على الثروة بنسبة 0.5% بين 3 و5 ملايين دينار و1% فوقها. أما عُمان فلا ضريبة فيها على الميراث ولا على الثروة، والميراث معفى حتى في قانون ضريبة الدخل على الأفراد الذي يبدأ في 2028.
وفي الراتب لسنة 2026، يبقى من 3,000 دولار شهريًا نحو 1,838 دولارًا للأجير في تونس مقابل 3,000 للوافد في عُمان، ومن 8,000 دولار نحو 4,525 مقابل 8,000. وتستحق في عُمان مكافأة نهاية خدمة لا تقل عن أجر شهر أساسي عن كل سنة، أي نحو 10,500 دولار بعد 5 سنوات على أساسي 2,100 دولار.
يستحسن متابعة تغييرين عمانيين: نظام ادخار بنسبة 9% من الأجر الأساسي يحل محل المكافأة قبل يوليو 2027، وضريبة 5% على دخل المقيم الذي يتجاوز 42,000 ريال سنويًا من 1 يناير 2028. ومن جهة الاستهلاك، الضريبة على القيمة المضافة 5% في عُمان مقابل 19% نسبة عادية في تونس.
صافي الراتب الشهري عند 6 مستويات
نحوّل كل راتب إلى العملة المحلية بسعر الصرف، ونحسب الاستقطاعات بقواعد كل بلد للوافد غير المتزوج، ثم نعيد الصافي إلى الدولار لتسهل المقارنة.
| الإجمالي (دولار) | تونس: الإجمالي المحلي | تونس: الصافي $ | عُمان: الإجمالي المحلي | عُمان: الصافي $ | الفرق الشهري |
|---|---|---|---|---|---|
| 1,000 | 2,975 TND | 722 | 384 OMR | 1,000 | 278 لصالح عُمان |
| 2,000 | 5,951 TND | 1,296 | 769 OMR | 2,000 | 704 لصالح عُمان |
| 3,000 | 8,926 TND | 1,838 | 1,153 OMR | 3,000 | 1,162 لصالح عُمان |
| 5,000 | 14,877 TND | 2,913 | 1,922 OMR | 5,000 | 2,087 لصالح عُمان |
| 8,000 | 23,802 TND | 4,525 | 3,076 OMR | 8,000 | 3,475 لصالح عُمان |
| 12,000 | 35,704 TND | 6,675 | 4,614 OMR | 12,000 | 5,325 لصالح عُمان |
أسعار الصرف: 1 TND = 0.3361 دولار (2 أكتوبر 2026)، 1 OMR = 2.6008 دولار (2 أكتوبر 2026).
الخلاصة
عُمان تُبقي لك أكثر على كل مستويات الرواتب في المقارنة. عند راتب يعادل 3,000 دولار شهريًا يكون الفرق نحو 1,162 دولار شهريًا (13,944 دولار سنويًا) لصالح عُمان.
انتبه: عُمان تعامل المواطن والوافد بشكل مختلف في التأمينات. الأرقام أعلاه للوافد؛ للمواطن استخدم الحاسبة.
تحليل أعمق: أين يتغير الحساب؟
قيمة الصافي بعد ضريبة الاستهلاك = الصافي ÷ (1 + نسبة ضريبة القيمة المضافة)، أي ما يساويه الراتب إذا أُنفق كله على سلع خاضعة للنسبة الأساسية.
ما بعد الراتب: الاستثمار والعائلة والإقامة
| البند | 🇹🇳 تونس | 🇴🇲 عُمان |
|---|---|---|
| أرباح الأسهم (أعلى نسبة) | 15% | 0% |
| أرباح العقارات (أعلى نسبة) | 15% | 0% |
| توزيعات الأرباح | 10% | 0% |
| العملات الرقمية | غير محسومة | غير خاضعة |
| ضريبة الميراث | نعم، حتى 35% | لا |
| تأشيرة العمل عن بعد | لا توجد | لا توجد |
تفاصيل كل بند ومصادره في الأرباح الرأسمالية · الميراث · الإقامة الضريبية.
النظامان جنبًا إلى جنب
| البند | 🇹🇳 تونس | 🇴🇲 عُمان |
|---|---|---|
| ضريبة الدخل على الرواتب | 0% إلى 40% (+ 0.5% مساهمة اجتماعية تضامنية) | لا توجد |
| أعلى شريحة | 40% | 0% |
| تأمينات الموظف | نحو 9.68% من الأجر الإجمالي (9.18% للضمان الاجتماعي + 0.5% لصندوق فقدان الشغل) | الوافد 0%، العماني 8% (7.5% كبار السن والعجز والوفاة + 0.5% أمان وظيفي) |
| ضريبة القيمة المضافة | 19% | 5% |
| ضريبة الشركات | 20% | 15% |
| مكافأة نهاية الخدمة | لا يوجد نظام عام | منصوص عليها |
| العملة | دينار تونسي (TND) | ريال عماني (OMR) |
| الجهة الضريبية | الإدارة العامة للأداءات، وزارة المالية | جهاز الضرائب |
ماذا يتغير فعلًا إذا انتقلت من تونس إلى عُمان؟
- على راتب 3,000 دولار شهريًا تكسب نحو 1,162 دولار شهريًا بعد الانتقال (13,944 سنويًا)، لأن الاستقطاع ينخفض من 38.7% إلى 0%.
- كل زيادة على راتب 10,000 دولار تُقتطع منها 0% في عُمان بدلًا من 40% في تونس، فالترقيات أربح بعد الانتقال.
- ضريبة الاستهلاك تنخفض من 19% إلى 5%: إنفاق 1,000 دولار شهريًا على سلع خاضعة يكلّفك نحو 118 دولار أقل كل شهر.
- تكسب حقًا قانونيًا في مكافأة نهاية الخدمة في عُمان (نحو 10,500 دولار بعد 5 سنوات على راتب أساسي 2,100 دولار)، وهو ما لا يوفره نظام عام في تونس.
- أرباح بيع الأسهم: لا ضريبة عليها في عُمان مقابل حتى 15% في تونس.
- توزيعات الأرباح تُقتطع منها 0% في عُمان بدلًا من 10%.
- تخرج من نطاق ضريبة الميراث الموجودة في تونس، إذ لا تفرضها عُمان.
- العملات الرقمية: غير خاضعة في عُمان بعد أن كانت غير محسومة في تونس.
- تصبح مقيمًا ضريبيًا في عُمان بعد 183 يومًا تقريبًا وفق قاعدتها، وقد تبقى مقيمًا في تونس إن لم تقطع إقامتك فيها. احسب أيامك.
أسئلة شائعة
أيهما أفضل للراتب: تونس أم عُمان؟
عُمان تُبقي لك أكثر على كل مستويات الرواتب في المقارنة. عند راتب يعادل 3,000 دولار شهريًا يكون الفرق نحو 1,162 دولار شهريًا (13,944 دولار سنويًا) لصالح عُمان.
كم يبقى من راتب 3,000 دولار في تونس وعُمان؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 1,838 دولار في تونس (استقطاع 38.7%) مقابل 3,000 دولار في عُمان (استقطاع 0%). تونس تفرض ضريبة دخل 0% إلى 40% (+ 0.5% مساهمة اجتماعية تضامنية)، وعُمان بلا ضريبة دخل على الرواتب.
كم يبقى من راتب 12,000 دولار شهريًا في البلدين؟
يبقى نحو 6,675 دولار في تونس و12,000 دولار في عُمان. الفرق يكبر مع الراتب لأن الشرائح العليا مختلفة (40% مقابل 0%).
هل ضريبة القيمة المضافة أعلى في تونس أم عُمان؟
في تونس 19%، وفي عُمان 5%. هذه الضريبة تمس كل ما تشتريه، فتؤثر على قيمة الراتب الحقيقية حتى لو تساوى الصافي.
هل توجد ضريبة ميراث في تونس وعُمان؟
تونس: نعم. عُمان: لا. تخضع التركات والهبات لمعاليم تسجيل بنسبة 2.5% بين الأصول والفروع والأزواج، و5% بين الإخوة والأخوات، و25% بين الأعمام والعمات وأبناء الإخوة وأبناء العمومة، و35% لما بعد الدرجة الرابعة ولغير الأقارب. ويحكم توزيع التركة الميراث الشرعي وفق مجلة الأحوال الشخصية.
هل يخضع معاش التونسي من الخارج للضريبة إذا عاد إلى تونس؟
يطرح من الجرايات والريوع الأجنبية 80% من مبلغها الخام إذا حولت إلى حساب بنكي أو بريدي في تونس أو صرح بتوريدها، مع إرفاق المؤيدات بالتصريح السنوي وفق الفصل 37. أما في عُمان فلا تخضع المعاشات التقاعدية للضريبة في 2026.
هل يدفع التونسي في عُمان ضريبة على بيع عقار أو أسهم؟
في 2026 لا ضريبة دخل على الأفراد في عُمان، فلا تفرض ضريبة على أرباح بيع الأسهم أو العقارات، ويعفي القانون الذي يبدأ في 2028 بيع السكن الرئيسي. أما في تونس فيخضع فائض قيمة العقار لنسبة 15% إذا بيع خلال 5 سنوات من التملك و10% بعدها.
هل تشمل المقارنة تكلفة المعيشة؟
لا. المقارنة تخص الضرائب والاشتراكات الإلزامية فقط، بأسعار صرف ثابتة مؤرخة. الإيجار والتعليم والصحة قد تقلب النتيجة، فاحسبها بجانب هذه الأرقام.