تونس أم هولندا: أين يبقى لك أكثر من راتبك؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 1,838 دولار في تونس (استقطاع 38.7%) مقابل 2,712 دولار في هولندا (استقطاع 9.6%). تونس تفرض ضريبة دخل 0% إلى 40% (+ 0.5% مساهمة اجتماعية تضامنية)، وهولندا تفرض 35.75% و37.56% و49.5% (تشمل اشتراكات التأمين الوطني) قبل الخصومات الضريبية.
نظرة عامة: تونس وهولندا
عند الراتب المتوسط تقدم هولندا أوسع فارق لصالحها بين وجهات التونسيين التي نقارنها: من راتب إجمالي 3,000 دولار شهريًا يبقى نحو 2,710 دولارات في هولندا مقابل 1,840 في تونس، أي قرابة 870 دولارًا إضافية كل شهر. ومن 1,000 دولار يبقى الراتب كاملًا تقريبًا في هولندا مقابل نحو 720، ومن 8,000 دولار نحو 5,270 مقابل 4,530.
السبب أن هولندا تطرح من الضريبة خصمًا عامًا حتى 3,115 يورو وخصم عمل حتى 5,685 يورو في 2026، فتنخفض الضريبة الفعلية على الرواتب العادية كثيرًا. أما في تونس فيُقتطع نحو 9.68% للضمان ثم تُطبق شرائح تصل إلى 33% و36% بسرعة. ويقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من هولندا إلى تونس في 2021 بنحو 13 مليون دولار، ولهولندا اتفاقية ضريبية مع تونس.
لكن هولندا تضرب الثروة بطريقة مختلفة: المدخرات والاستثمارات والعقار الثاني، ومنه العقار في تونس، تدخل في الصندوق 3 بعائد افتراضي ثم ضريبة 36% بعد إعفاء 59,357 يورو للفرد، ولو لم يُبع شيء. في تونس تُعفى أرباح الأسهم المدرجة إذا بيعت بعد انقضاء السنة الموالية لسنة الشراء. ومن يُستقدم بخبرة نادرة قد يستفيد من قاعدة الـ30% براتب لا يقل عن 48,013 يورو سنويًا.
صافي الراتب الشهري عند 6 مستويات
نحوّل كل راتب إلى العملة المحلية بسعر الصرف، ونحسب الاستقطاعات بقواعد كل بلد للوافد غير المتزوج، ثم نعيد الصافي إلى الدولار لتسهل المقارنة.
| الإجمالي (دولار) | تونس: الإجمالي المحلي | تونس: الصافي $ | هولندا: الإجمالي المحلي | هولندا: الصافي $ | الفرق الشهري |
|---|---|---|---|---|---|
| 1,000 | 2,975 TND | 722 | 891 EUR | 1,000 | 278 لصالح هولندا |
| 2,000 | 5,951 TND | 1,296 | 1,782 EUR | 1,943 | 646 لصالح هولندا |
| 3,000 | 8,926 TND | 1,838 | 2,673 EUR | 2,712 | 874 لصالح هولندا |
| 5,000 | 14,877 TND | 2,913 | 4,454 EUR | 3,821 | 908 لصالح هولندا |
| 8,000 | 23,802 TND | 4,525 | 7,127 EUR | 5,270 | 745 لصالح هولندا |
| 12,000 | 35,704 TND | 6,675 | 10,690 EUR | 7,030 | 355 لصالح هولندا |
أسعار الصرف: 1 TND = 0.3361 دولار (2 أكتوبر 2026)، 1 EUR = 1.1225 دولار (2 أكتوبر 2026).
الخلاصة
هولندا تُبقي لك أكثر على كل مستويات الرواتب في المقارنة. عند راتب يعادل 3,000 دولار شهريًا يكون الفرق نحو 874 دولار شهريًا (10,489 دولار سنويًا) لصالح هولندا.
الجالية والتحويلات بين تونس وهولندا
يقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من هولندا إلى تونس في 2021 بنحو 13 مليون دولار.
المصادر: الأمم المتحدة، إدارة الشؤون الاقتصادية والاجتماعية: رصيد المهاجرين الدوليين 2024 · البنك الدولي و KNOMAD: مصفوفة التحويلات الثنائية 2021 (تقديرات) · البنك الدولي: التحويلات الشخصية المستلمة (مؤشرات التنمية العالمية)
تحليل أعمق: أين يتغير الحساب؟
قيمة الصافي بعد ضريبة الاستهلاك = الصافي ÷ (1 + نسبة ضريبة القيمة المضافة)، أي ما يساويه الراتب إذا أُنفق كله على سلع خاضعة للنسبة الأساسية.
ما بعد الراتب: الاستثمار والعائلة والإقامة
| البند | 🇹🇳 تونس | 🇳🇱 هولندا |
|---|---|---|
| أرباح الأسهم (أعلى نسبة) | 15% | غير محدد |
| أرباح العقارات (أعلى نسبة) | 15% | غير محدد |
| توزيعات الأرباح | 10% | 15% |
| العملات الرقمية | غير محسومة | خاضعة للضريبة |
| ضريبة الميراث | نعم، حتى 35% | نعم، حتى 40% |
| تأشيرة العمل عن بعد | لا توجد | لا توجد |
تفاصيل كل بند ومصادره في الأرباح الرأسمالية · الميراث · الإقامة الضريبية.
النظامان جنبًا إلى جنب
| البند | 🇹🇳 تونس | 🇳🇱 هولندا |
|---|---|---|
| ضريبة الدخل على الرواتب | 0% إلى 40% (+ 0.5% مساهمة اجتماعية تضامنية) | 35.75% و37.56% و49.5% (تشمل اشتراكات التأمين الوطني) قبل الخصومات الضريبية |
| أعلى شريحة | 40% | 49.5% |
| تأمينات الموظف | نحو 9.68% من الأجر الإجمالي (9.18% للضمان الاجتماعي + 0.5% لصندوق فقدان الشغل) | اشتراكات التأمين الوطني 27.65% داخلة في معدل الشريحة الأولى، وصاحب العمل يدفع تأمين البطالة والإعاقة والصحة |
| ضريبة القيمة المضافة | 19% | 21% |
| ضريبة الشركات | 20% | 25.8% |
| مكافأة نهاية الخدمة | لا يوجد نظام عام | لا يوجد نظام عام |
| العملة | دينار تونسي (TND) | يورو (EUR) |
| الجهة الضريبية | الإدارة العامة للأداءات، وزارة المالية | مصلحة الضرائب الهولندية (Belastingdienst) |
ماذا يتغير فعلًا إذا انتقلت من تونس إلى هولندا؟
- على راتب 3,000 دولار شهريًا تكسب نحو 874 دولار شهريًا بعد الانتقال (10,489 سنويًا)، لأن الاستقطاع ينخفض من 38.7% إلى 9.6%.
- كل زيادة على راتب 10,000 دولار تُقتطع منها 56% في هولندا بدلًا من 40% في تونس، فالترقيات أقل ربحًا بعد الانتقال.
- ضريبة الاستهلاك ترتفع من 19% إلى 21%: إنفاق 1,000 دولار شهريًا على سلع خاضعة يكلّفك نحو 16.81 دولار إضافية كل شهر.
- توزيعات الأرباح تُقتطع منها 15% في هولندا بدلًا من 10%.
- العملات الرقمية: خاضعة للضريبة في هولندا بعد أن كانت غير محسومة في تونس.
- انتبه لنقطة التحول: فوق 22,200 دولار شهريًا تصبح تونس هي الأفضل.
أسئلة شائعة
أيهما أفضل للراتب: تونس أم هولندا؟
هولندا تُبقي لك أكثر على كل مستويات الرواتب في المقارنة. عند راتب يعادل 3,000 دولار شهريًا يكون الفرق نحو 874 دولار شهريًا (10,489 دولار سنويًا) لصالح هولندا.
كم يبقى من راتب 3,000 دولار في تونس وهولندا؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 1,838 دولار في تونس (استقطاع 38.7%) مقابل 2,712 دولار في هولندا (استقطاع 9.6%). تونس تفرض ضريبة دخل 0% إلى 40% (+ 0.5% مساهمة اجتماعية تضامنية)، وهولندا تفرض 35.75% و37.56% و49.5% (تشمل اشتراكات التأمين الوطني) قبل الخصومات الضريبية.
كم يبقى من راتب 12,000 دولار شهريًا في البلدين؟
يبقى نحو 6,675 دولار في تونس و7,030 دولار في هولندا. الفرق يكبر مع الراتب لأن الشرائح العليا مختلفة (40% مقابل 56%).
هل ضريبة القيمة المضافة أعلى في تونس أم هولندا؟
في تونس 19%، وفي هولندا 21%. هذه الضريبة تمس كل ما تشتريه، فتؤثر على قيمة الراتب الحقيقية حتى لو تساوى الصافي.
عند أي راتب يتغير الأفضل بين تونس وهولندا؟
يتبدل الترتيب عند راتب إجمالي يقارب 22,200 دولار شهريًا: فوق هذا المستوى تصبح تونس الأفضل صافيًا للوافد.
هل توجد ضريبة ميراث في تونس وهولندا؟
تونس: نعم. هولندا: نعم. ضريبة الإرث (erfbelasting) تدفعها كل وارث على نصيبه بعد إعفاء: في 2026 يُعفى الزوج أو الشريك حتى 828,035 يورو، وكل ابن حتى 26,230 يورو. المعدل للشريك والأبناء 10% حتى 158,669 يورو و20% فوقها، للأحفاد 18% ثم 36%، ولغيرهم 30% ثم 40%. القانون المدني يوزع الإرث بالتساوي بين الأبناء ويعطي الزوج الأولوية، ومن يريد تقسيمًا شرعيًا يكتب وصية عند كاتب العدل (notaris) مع مراعاة النصيب الإلزامي للأبناء.
هل يدخل عقاري في تونس في ضريبة الصندوق 3 الهولندية؟
المقيم ضريبيًا في هولندا يصرح بثروته العالمية، فالعقار في الخارج يدخل في الصندوق 3 بعائد افتراضي 6% في 2026 ثم ضريبة 36% بعد الإعفاء، ثم تحدد الاتفاقية الضريبية كيف يُخفف الازدواج.
كم يُقتطع للضمان الاجتماعي من الراتب في تونس؟
نحو 9.68% على الأجير: 9.18% للصندوق الوطني للضمان الاجتماعي و0.5% لصندوق التأمين على فقدان الشغل منذ 2025. ويدفع المشغل 17.07% دون احتساب حوادث الشغل.
هل تشمل المقارنة تكلفة المعيشة؟
لا. المقارنة تخص الضرائب والاشتراكات الإلزامية فقط، بأسعار صرف ثابتة مؤرخة. الإيجار والتعليم والصحة قد تقلب النتيجة، فاحسبها بجانب هذه الأرقام.