تونس أم إسبانيا: أين يبقى لك أكثر من راتبك؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 1,838 دولار في تونس (استقطاع 38.7%) مقابل 2,325 دولار في إسبانيا (استقطاع 22.5%). تونس تفرض ضريبة دخل 0% إلى 40% (+ 0.5% مساهمة اجتماعية تضامنية)، وإسبانيا تفرض من 19% إلى 47% تقريبًا (جزء للدولة وجزء للإقليم ذي الحكم الذاتي).
نظرة عامة: تونس وإسبانيا
يقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من إسبانيا إلى تونس في 2021 بنحو 8.4 مليون دولار، ولإسبانيا اتفاقية لمنع الازدواج الضريبي مع تونس. ومن يدرس الانتقال إلى إسبانيا، خاصة من يعمل عن بعد لعملاء في الخارج، يجد أمامه تأشيرة إقامة للعمل عن بعد الدولي بشرط دخل لا يقل عن نحو 2,849 يورو شهريًا في 2026، ونظام بيكهام بضريبة 24% على الأجر حتى 600,000 يورو للقادم الذي لم يكن مقيمًا خلال السنوات الخمس السابقة.
حتى بالقواعد العادية في مدريد تتقدم إسبانيا في كل المستويات: من راتب إجمالي 1,000 دولار شهريًا يبقى نحو 935 دولارًا مقابل 720 في تونس، ومن 3,000 دولار نحو 2,330 مقابل 1,840، ومن 8,000 دولار نحو 5,330 مقابل 4,530. فالموظف الإسباني يدفع 6.50% للضمان الاجتماعي مقابل نحو 9.68% في تونس، والشرائح التونسية تصل إلى 40% فوق 70,000 دينار.
وبعد الانتقال، المقيم الإسباني يقدم النموذج 720 إذا تجاوزت أصوله في الخارج 50,000 يورو في فئة واحدة. ومن يتقاعد لاحقًا في تونس بمعاش إسباني يستفيد من طرح 80% من الجرايات الأجنبية إذا حُولت إلى حساب في تونس، وإن كانت الاتفاقية قد تعطي بعض معاشات القطاع العام لبلد الدفع.
صافي الراتب الشهري عند 6 مستويات
نحوّل كل راتب إلى العملة المحلية بسعر الصرف، ونحسب الاستقطاعات بقواعد كل بلد للوافد غير المتزوج، ثم نعيد الصافي إلى الدولار لتسهل المقارنة.
| الإجمالي (دولار) | تونس: الإجمالي المحلي | تونس: الصافي $ | إسبانيا: الإجمالي المحلي | إسبانيا: الصافي $ | الفرق الشهري |
|---|---|---|---|---|---|
| 1,000 | 2,975 TND | 722 | 891 EUR | 935 | 213 لصالح إسبانيا |
| 2,000 | 5,951 TND | 1,296 | 1,782 EUR | 1,641 | 345 لصالح إسبانيا |
| 3,000 | 8,926 TND | 1,838 | 2,673 EUR | 2,325 | 487 لصالح إسبانيا |
| 5,000 | 14,877 TND | 2,913 | 4,454 EUR | 3,579 | 666 لصالح إسبانيا |
| 8,000 | 23,802 TND | 4,525 | 7,127 EUR | 5,331 | 806 لصالح إسبانيا |
| 12,000 | 35,704 TND | 6,675 | 10,690 EUR | 7,606 | 931 لصالح إسبانيا |
أسعار الصرف: 1 TND = 0.3361 دولار (2 أكتوبر 2026)، 1 EUR = 1.1225 دولار (2 أكتوبر 2026).
الخلاصة
إسبانيا تُبقي لك أكثر على كل مستويات الرواتب في المقارنة. عند راتب يعادل 3,000 دولار شهريًا يكون الفرق نحو 487 دولار شهريًا (5,839 دولار سنويًا) لصالح إسبانيا.
الجالية والتحويلات بين تونس وإسبانيا
يقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من إسبانيا إلى تونس في 2021 بنحو 8.4 مليون دولار.
المصادر: الأمم المتحدة، إدارة الشؤون الاقتصادية والاجتماعية: رصيد المهاجرين الدوليين 2024 · البنك الدولي و KNOMAD: مصفوفة التحويلات الثنائية 2021 (تقديرات) · البنك الدولي: التحويلات الشخصية المستلمة (مؤشرات التنمية العالمية)
تحليل أعمق: أين يتغير الحساب؟
قيمة الصافي بعد ضريبة الاستهلاك = الصافي ÷ (1 + نسبة ضريبة القيمة المضافة)، أي ما يساويه الراتب إذا أُنفق كله على سلع خاضعة للنسبة الأساسية.
ما بعد الراتب: الاستثمار والعائلة والإقامة
| البند | 🇹🇳 تونس | 🇪🇸 إسبانيا |
|---|---|---|
| أرباح الأسهم (أعلى نسبة) | 15% | 30% |
| أرباح العقارات (أعلى نسبة) | 15% | 30% |
| توزيعات الأرباح | 10% | 30% |
| العملات الرقمية | غير محسومة | خاضعة للضريبة |
| ضريبة الميراث | نعم، حتى 35% | نعم، حتى 34% |
| تأشيرة العمل عن بعد | لا توجد | تأشيرة وإقامة العمل عن بعد الدولي (Visado para teletrabajo de carácter internacional) |
تفاصيل كل بند ومصادره في الأرباح الرأسمالية · الميراث · الإقامة الضريبية.
النظامان جنبًا إلى جنب
| البند | 🇹🇳 تونس | 🇪🇸 إسبانيا |
|---|---|---|
| ضريبة الدخل على الرواتب | 0% إلى 40% (+ 0.5% مساهمة اجتماعية تضامنية) | من 19% إلى 47% تقريبًا (جزء للدولة وجزء للإقليم ذي الحكم الذاتي) |
| أعلى شريحة | 40% | 47% |
| تأمينات الموظف | نحو 9.68% من الأجر الإجمالي (9.18% للضمان الاجتماعي + 0.5% لصندوق فقدان الشغل) | 6.50% من الراتب حتى 5,101.20 يورو شهريًا، مع مساهمة تضامنية صغيرة فوق السقف |
| ضريبة القيمة المضافة | 19% | 21% |
| ضريبة الشركات | 20% | 25% |
| مكافأة نهاية الخدمة | لا يوجد نظام عام | لا يوجد نظام عام |
| العملة | دينار تونسي (TND) | يورو (EUR) |
| الجهة الضريبية | الإدارة العامة للأداءات، وزارة المالية | الوكالة الإسبانية للضرائب (AEAT) |
ماذا يتغير فعلًا إذا انتقلت من تونس إلى إسبانيا؟
- على راتب 3,000 دولار شهريًا تكسب نحو 487 دولار شهريًا بعد الانتقال (5,839 سنويًا)، لأن الاستقطاع ينخفض من 38.7% إلى 22.5%.
- كل زيادة على راتب 10,000 دولار تُقتطع منها 43% في إسبانيا بدلًا من 40% في تونس، فالترقيات أقل ربحًا بعد الانتقال.
- ضريبة الاستهلاك ترتفع من 19% إلى 21%: إنفاق 1,000 دولار شهريًا على سلع خاضعة يكلّفك نحو 16.81 دولار إضافية كل شهر.
- أرباح بيع الأسهم: حتى 30% في إسبانيا مقابل حتى 15% في تونس.
- توزيعات الأرباح تُقتطع منها 30% في إسبانيا بدلًا من 10%.
- العملات الرقمية: خاضعة للضريبة في إسبانيا بعد أن كانت غير محسومة في تونس.
- تصبح مقيمًا ضريبيًا في إسبانيا بعد 183 يومًا تقريبًا وفق قاعدتها، وقد تبقى مقيمًا في تونس إن لم تقطع إقامتك فيها. احسب أيامك.
- إن كنت تعمل عن بعد لجهة في الخارج، تتيح إسبانيا تأشيرة وإقامة العمل عن بعد الدولي (Visado para teletrabajo de carácter internacional) بشرط دخل دخل لا يقل عن 200% من الحد الأدنى للأجور، أي نحو 2,849 يورو شهريًا في 2026 (على أساس الحد الأدنى 17,094 يورو سنويًا)، مع زيادة لكل فرد من العائلة، وعمل لدى جهة خارج إسبانيا أو عملاء أغلبهم خارجها.
أسئلة شائعة
أيهما أفضل للراتب: تونس أم إسبانيا؟
إسبانيا تُبقي لك أكثر على كل مستويات الرواتب في المقارنة. عند راتب يعادل 3,000 دولار شهريًا يكون الفرق نحو 487 دولار شهريًا (5,839 دولار سنويًا) لصالح إسبانيا.
كم يبقى من راتب 3,000 دولار في تونس وإسبانيا؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 1,838 دولار في تونس (استقطاع 38.7%) مقابل 2,325 دولار في إسبانيا (استقطاع 22.5%). تونس تفرض ضريبة دخل 0% إلى 40% (+ 0.5% مساهمة اجتماعية تضامنية)، وإسبانيا تفرض من 19% إلى 47% تقريبًا (جزء للدولة وجزء للإقليم ذي الحكم الذاتي).
كم يبقى من راتب 12,000 دولار شهريًا في البلدين؟
يبقى نحو 6,675 دولار في تونس و7,606 دولار في إسبانيا. الفرق يكبر مع الراتب لأن الشرائح العليا مختلفة (40% مقابل 43%).
هل ضريبة القيمة المضافة أعلى في تونس أم إسبانيا؟
في تونس 19%، وفي إسبانيا 21%. هذه الضريبة تمس كل ما تشتريه، فتؤثر على قيمة الراتب الحقيقية حتى لو تساوى الصافي.
هل توجد ضريبة ميراث في تونس وإسبانيا؟
تونس: نعم. إسبانيا: نعم. ضريبة الإرث والهبة (Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones) يدفعها الوارث. الجدول الحكومي من 7.65% إلى 34%، ويُضرب في معامل يصل إلى 2.4 للأقارب البعيدين وأصحاب الثروة الكبيرة، لكن كل إقليم ذاتي الحكم يضع تخفيضاته الخاصة: مدريد والأندلس وأقاليم أخرى تعفي معظم الإرث بين الآباء والأبناء والأزواج بنسبة تصل إلى 99%. لذلك يختلف المبلغ كثيرًا حسب الإقليم. الأجنبي يمكنه اختيار قانون جنسيته لتقسيم تركته وفق اللائحة الأوروبية للتركات.
هل يستفيد التونسي العامل عن بعد من نظام بيكهام في إسبانيا؟
يمكن لمن ينتقل للعمل عن بعد بتأشيرة الرحالة الرقميين أو بعقد عمل طلب نظام بيكهام إذا لم يكن مقيمًا في إسبانيا خلال السنوات الخمس السابقة، فيدفع 24% على الأجر حتى 600,000 يورو لسنة الوصول و5 سنوات بعدها.
ما هو النموذج 720 في إسبانيا؟
تصريح يقدمه المقيم ضريبيًا إذا تجاوزت أصوله في الخارج 50,000 يورو في فئة واحدة، كالحسابات البنكية أو العقارات، والغرامات على عدم تقديمه مؤثرة.
هل تشمل المقارنة تكلفة المعيشة؟
لا. المقارنة تخص الضرائب والاشتراكات الإلزامية فقط، بأسعار صرف ثابتة مؤرخة. الإيجار والتعليم والصحة قد تقلب النتيجة، فاحسبها بجانب هذه الأرقام.