تونس أم السويد: أين يبقى لك أكثر من راتبك؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 1,838 دولار في تونس (استقطاع 38.7%) مقابل 2,426 دولار في السويد (استقطاع 19.1%). تونس تفرض ضريبة دخل 0% إلى 40% (+ 0.5% مساهمة اجتماعية تضامنية)، والسويد تفرض ضريبة بلدية نحو 32.38% في المتوسط + 20% ضريبة دولة على الدخل الخاضع فوق 643,000 كرونة.
نظرة عامة: تونس والسويد
للسويد اتفاقية لمنع الازدواج الضريبي مع تونس، كما مع مصر والمغرب، وهو ما يسهل على المقيم في السويد التصريح بدخل له في تونس. ويقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من السويد إلى تونس في 2021 بنحو 15 مليون دولار.
في الراتب تتقدم السويد في كل المستويات: من راتب إجمالي 1,000 دولار شهريًا يبقى نحو 885 دولارًا فيها مقابل 720 في تونس، ومن 3,000 دولار نحو 2,430 مقابل 1,840، ومن 8,000 دولار نحو 5,360 مقابل 4,530. فالضريبة السويدية أساسها ضريبة بلدية بمتوسط 32.38% يخففها الخصم الضريبي على العمل، بينما تجمع تونس بين ضمان يقارب 9.68% وشرائح تصل إلى 40%.
خارج الراتب، لا ضريبة إرث ولا هبة في السويد منذ 2005، أما تونس فتفرض معاليم تسجيل على التركات والهبات من 2.5% بين الأصول والفروع والأزواج حتى 35% لغير الأقارب. لكن القانون السويدي يقسم التركة بالتساوي بين الأبناء ويحفظ لهم نصيبًا إلزاميًا، فمن يريد تقسيمًا وفق مجلة الأحوال الشخصية يكتب وصية في هذه الحدود. وضريبة الاستهلاك 25% في السويد مقابل 19% في تونس، فالصافي الأعلى لا يعني قدرة شرائية أعلى بالنسبة نفسها.
صافي الراتب الشهري عند 6 مستويات
نحوّل كل راتب إلى العملة المحلية بسعر الصرف، ونحسب الاستقطاعات بقواعد كل بلد للوافد غير المتزوج، ثم نعيد الصافي إلى الدولار لتسهل المقارنة.
| الإجمالي (دولار) | تونس: الإجمالي المحلي | تونس: الصافي $ | السويد: الإجمالي المحلي | السويد: الصافي $ | الفرق الشهري |
|---|---|---|---|---|---|
| 1,000 | 2,975 TND | 722 | 10,058 SEK | 884 | 162 لصالح السويد |
| 2,000 | 5,951 TND | 1,296 | 20,117 SEK | 1,669 | 373 لصالح السويد |
| 3,000 | 8,926 TND | 1,838 | 30,175 SEK | 2,426 | 588 لصالح السويد |
| 5,000 | 14,877 TND | 2,913 | 50,292 SEK | 3,850 | 937 لصالح السويد |
| 8,000 | 23,802 TND | 4,525 | 80,467 SEK | 5,364 | 839 لصالح السويد |
| 12,000 | 35,704 TND | 6,675 | 120,700 SEK | 7,257 | 583 لصالح السويد |
أسعار الصرف: 1 TND = 0.3361 دولار (2 أكتوبر 2026)، 1 SEK = 0.09942 دولار (2 أكتوبر 2026).
الخلاصة
السويد تُبقي لك أكثر على كل مستويات الرواتب في المقارنة. عند راتب يعادل 3,000 دولار شهريًا يكون الفرق نحو 588 دولار شهريًا (7,053 دولار سنويًا) لصالح السويد.
الجالية والتحويلات بين تونس والسويد
يقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من السويد إلى تونس في 2021 بنحو 15 مليون دولار.
المصادر: الأمم المتحدة، إدارة الشؤون الاقتصادية والاجتماعية: رصيد المهاجرين الدوليين 2024 · البنك الدولي و KNOMAD: مصفوفة التحويلات الثنائية 2021 (تقديرات) · البنك الدولي: التحويلات الشخصية المستلمة (مؤشرات التنمية العالمية)
تحليل أعمق: أين يتغير الحساب؟
قيمة الصافي بعد ضريبة الاستهلاك = الصافي ÷ (1 + نسبة ضريبة القيمة المضافة)، أي ما يساويه الراتب إذا أُنفق كله على سلع خاضعة للنسبة الأساسية.
ما بعد الراتب: الاستثمار والعائلة والإقامة
| البند | 🇹🇳 تونس | 🇸🇪 السويد |
|---|---|---|
| أرباح الأسهم (أعلى نسبة) | 15% | 30% |
| أرباح العقارات (أعلى نسبة) | 15% | 22% |
| توزيعات الأرباح | 10% | 30% |
| العملات الرقمية | غير محسومة | خاضعة للضريبة |
| ضريبة الميراث | نعم، حتى 35% | لا |
| تأشيرة العمل عن بعد | لا توجد | لا توجد |
تفاصيل كل بند ومصادره في الأرباح الرأسمالية · الميراث · الإقامة الضريبية.
النظامان جنبًا إلى جنب
| البند | 🇹🇳 تونس | 🇸🇪 السويد |
|---|---|---|
| ضريبة الدخل على الرواتب | 0% إلى 40% (+ 0.5% مساهمة اجتماعية تضامنية) | ضريبة بلدية نحو 32.38% في المتوسط + 20% ضريبة دولة على الدخل الخاضع فوق 643,000 كرونة |
| أعلى شريحة | 40% | 52.4% |
| تأمينات الموظف | نحو 9.68% من الأجر الإجمالي (9.18% للضمان الاجتماعي + 0.5% لصندوق فقدان الشغل) | رسم تقاعد 7% يُعاد كاملًا كخصم من الضريبة، فلا يزيد العبء الفعلي |
| ضريبة القيمة المضافة | 19% | 25% |
| ضريبة الشركات | 20% | 20.6% |
| مكافأة نهاية الخدمة | لا يوجد نظام عام | لا يوجد نظام عام |
| العملة | دينار تونسي (TND) | كرونة سويدية (SEK) |
| الجهة الضريبية | الإدارة العامة للأداءات، وزارة المالية | مصلحة الضرائب السويدية (Skatteverket) |
ماذا يتغير فعلًا إذا انتقلت من تونس إلى السويد؟
- على راتب 3,000 دولار شهريًا تكسب نحو 588 دولار شهريًا بعد الانتقال (7,053 سنويًا)، لأن الاستقطاع ينخفض من 38.7% إلى 19.1%.
- كل زيادة على راتب 10,000 دولار تُقتطع منها 52.4% في السويد بدلًا من 40% في تونس، فالترقيات أقل ربحًا بعد الانتقال.
- ضريبة الاستهلاك ترتفع من 19% إلى 25%: إنفاق 1,000 دولار شهريًا على سلع خاضعة يكلّفك نحو 50.42 دولار إضافية كل شهر.
- أرباح بيع الأسهم: حتى 30% في السويد مقابل حتى 15% في تونس.
- توزيعات الأرباح تُقتطع منها 30% في السويد بدلًا من 10%.
- تخرج من نطاق ضريبة الميراث الموجودة في تونس، إذ لا تفرضها السويد.
- العملات الرقمية: خاضعة للضريبة في السويد بعد أن كانت غير محسومة في تونس.
- انتبه لنقطة التحول: فوق 21,200 دولار شهريًا تصبح تونس هي الأفضل.
أسئلة شائعة
أيهما أفضل للراتب: تونس أم السويد؟
السويد تُبقي لك أكثر على كل مستويات الرواتب في المقارنة. عند راتب يعادل 3,000 دولار شهريًا يكون الفرق نحو 588 دولار شهريًا (7,053 دولار سنويًا) لصالح السويد.
كم يبقى من راتب 3,000 دولار في تونس والسويد؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 1,838 دولار في تونس (استقطاع 38.7%) مقابل 2,426 دولار في السويد (استقطاع 19.1%). تونس تفرض ضريبة دخل 0% إلى 40% (+ 0.5% مساهمة اجتماعية تضامنية)، والسويد تفرض ضريبة بلدية نحو 32.38% في المتوسط + 20% ضريبة دولة على الدخل الخاضع فوق 643,000 كرونة.
كم يبقى من راتب 12,000 دولار شهريًا في البلدين؟
يبقى نحو 6,675 دولار في تونس و7,257 دولار في السويد. الفرق يكبر مع الراتب لأن الشرائح العليا مختلفة (40% مقابل 52.4%).
هل ضريبة القيمة المضافة أعلى في تونس أم السويد؟
في تونس 19%، وفي السويد 25%. هذه الضريبة تمس كل ما تشتريه، فتؤثر على قيمة الراتب الحقيقية حتى لو تساوى الصافي.
عند أي راتب يتغير الأفضل بين تونس والسويد؟
يتبدل الترتيب عند راتب إجمالي يقارب 21,200 دولار شهريًا: فوق هذا المستوى تصبح تونس الأفضل صافيًا للوافد.
هل توجد ضريبة ميراث في تونس والسويد؟
تونس: نعم. السويد: لا. تخضع التركات والهبات لمعاليم تسجيل بنسبة 2.5% بين الأصول والفروع والأزواج، و5% بين الإخوة والأخوات، و25% بين الأعمام والعمات وأبناء الإخوة وأبناء العمومة، و35% لما بعد الدرجة الرابعة ولغير الأقارب. ويحكم توزيع التركة الميراث الشرعي وفق مجلة الأحوال الشخصية.
هل توجد اتفاقية ازدواج ضريبي بين السويد وتونس؟
نعم، تونس من الدول العربية التي للسويد معها اتفاقية لمنع الازدواج الضريبي، ومنها أيضًا مصر والمغرب. المقيم في السويد يصرح بدخله العالمي، والاتفاقية تحدد كيف يُخفف الازدواج.
هل تُفرض ضريبة على الهبة من الأب لابنه في تونس والسويد؟
في تونس تخضع الهبات لمعاليم تسجيل 2.5% بين الأصول والفروع والأزواج. في السويد لا توجد ضريبة هبة منذ 2005.
هل تشمل المقارنة تكلفة المعيشة؟
لا. المقارنة تخص الضرائب والاشتراكات الإلزامية فقط، بأسعار صرف ثابتة مؤرخة. الإيجار والتعليم والصحة قد تقلب النتيجة، فاحسبها بجانب هذه الأرقام.