عُمان أم هولندا: أين يبقى لك أكثر من راتبك؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 3,000 دولار في عُمان (استقطاع 0%) مقابل 2,712 دولار في هولندا (استقطاع 9.6%). عُمان بلا ضريبة دخل على الرواتب، وهولندا تفرض 35.75% و37.56% و49.5% (تشمل اشتراكات التأمين الوطني) قبل الخصومات الضريبية.
نظرة عامة: عُمان وهولندا
يقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من عُمان إلى هولندا في 2021 بنحو 4 ملايين دولار، مقابل نحو 1.3 مليون دولار في الاتجاه المعاكس، ولا تذكر تقديرات الأمم المتحدة لعام 2024 عددًا مستقلًا لهذا الممر. والمقارنة تهم الهولندي العامل في عُمان، والمقيم في عُمان الذي يدرس عرضًا هولنديًا.
وفق حاسبتنا لموظف دون قاعدة الـ30%، يبقى راتب 1,000 دولار شهريًا كاملًا تقريبًا في هولندا كما في عُمان، ثم يتسع الفارق: من 3,000 دولار يبقى نحو 2,710 في هولندا مقابل 3,000 في عُمان، ومن 8,000 دولار نحو 5,270 مقابل 8,000.
هذا زوج يفيد فيه النظر إلى السنوات القادمة لا إلى 2026 وحدها. في عُمان يستحق الوافد اليوم مكافأة أجر شهر أساسي عن كل سنة، ويحل محلها قبل يوليو 2027 نظام ادخار بنسبة 9%، ثم تبدأ في 2028 ضريبة دخل 5% فوق 42,000 ريال سنويًا. وفي هولندا أقر مجلس النواب في فبراير 2026 قانون الضريبة على العائد الفعلي في الصندوق 3، وينتظر تطبيقه من 2028 بعد إقرار مجلس الشيوخ. وحتى ذلك الحين يُحسب على المدخرات عائد افتراضي تُفرض عليه 36% بعد إعفاء 59,357 يورو للفرد. وتذكر أن العماني نفسه يُقتطع منه 8% للتأمينات.
صافي الراتب الشهري عند 6 مستويات
نحوّل كل راتب إلى العملة المحلية بسعر الصرف، ونحسب الاستقطاعات بقواعد كل بلد للوافد غير المتزوج، ثم نعيد الصافي إلى الدولار لتسهل المقارنة.
| الإجمالي (دولار) | عُمان: الإجمالي المحلي | عُمان: الصافي $ | هولندا: الإجمالي المحلي | هولندا: الصافي $ | الفرق الشهري |
|---|---|---|---|---|---|
| 1,000 | 384 OMR | 1,000 | 891 EUR | 1,000 | متساوٍ |
| 2,000 | 769 OMR | 2,000 | 1,782 EUR | 1,943 | 57.33 لصالح عُمان |
| 3,000 | 1,153 OMR | 3,000 | 2,673 EUR | 2,712 | 288 لصالح عُمان |
| 5,000 | 1,922 OMR | 5,000 | 4,454 EUR | 3,821 | 1,179 لصالح عُمان |
| 8,000 | 3,076 OMR | 8,000 | 7,127 EUR | 5,270 | 2,730 لصالح عُمان |
| 12,000 | 4,614 OMR | 12,000 | 10,690 EUR | 7,030 | 4,970 لصالح عُمان |
أسعار الصرف: 1 OMR = 2.6008 دولار (2 أكتوبر 2026)، 1 EUR = 1.1225 دولار (2 أكتوبر 2026).
الخلاصة
عُمان تُبقي لك أكثر على كل مستويات الرواتب في المقارنة. عند راتب يعادل 3,000 دولار شهريًا يكون الفرق نحو 288 دولار شهريًا (3,456 دولار سنويًا) لصالح عُمان.
انتبه: عُمان تعامل المواطن والوافد بشكل مختلف في التأمينات. الأرقام أعلاه للوافد؛ للمواطن استخدم الحاسبة.
الجالية والتحويلات بين عُمان وهولندا
يقدّر البنك الدولي التحويلات المرسلة من عُمان إلى هولندا في 2021 بنحو 4 ملايين دولار، مقابل نحو 1.3 مليون دولار في الاتجاه المعاكس.
المصادر: الأمم المتحدة، إدارة الشؤون الاقتصادية والاجتماعية: رصيد المهاجرين الدوليين 2024 · البنك الدولي و KNOMAD: مصفوفة التحويلات الثنائية 2021 (تقديرات) · البنك الدولي: التحويلات الشخصية المستلمة (مؤشرات التنمية العالمية)
تحليل أعمق: أين يتغير الحساب؟
قيمة الصافي بعد ضريبة الاستهلاك = الصافي ÷ (1 + نسبة ضريبة القيمة المضافة)، أي ما يساويه الراتب إذا أُنفق كله على سلع خاضعة للنسبة الأساسية.
ما بعد الراتب: الاستثمار والعائلة والإقامة
| البند | 🇴🇲 عُمان | 🇳🇱 هولندا |
|---|---|---|
| أرباح الأسهم (أعلى نسبة) | 0% | غير محدد |
| أرباح العقارات (أعلى نسبة) | 0% | غير محدد |
| توزيعات الأرباح | 0% | 15% |
| العملات الرقمية | غير خاضعة | خاضعة للضريبة |
| ضريبة الميراث | لا | نعم، حتى 40% |
| تأشيرة العمل عن بعد | لا توجد | لا توجد |
تفاصيل كل بند ومصادره في الأرباح الرأسمالية · الميراث · الإقامة الضريبية.
النظامان جنبًا إلى جنب
| البند | 🇴🇲 عُمان | 🇳🇱 هولندا |
|---|---|---|
| ضريبة الدخل على الرواتب | لا توجد | 35.75% و37.56% و49.5% (تشمل اشتراكات التأمين الوطني) قبل الخصومات الضريبية |
| أعلى شريحة | 0% | 49.5% |
| تأمينات الموظف | الوافد 0%، العماني 8% (7.5% كبار السن والعجز والوفاة + 0.5% أمان وظيفي) | اشتراكات التأمين الوطني 27.65% داخلة في معدل الشريحة الأولى، وصاحب العمل يدفع تأمين البطالة والإعاقة والصحة |
| ضريبة القيمة المضافة | 5% | 21% |
| ضريبة الشركات | 15% | 25.8% |
| مكافأة نهاية الخدمة | منصوص عليها | لا يوجد نظام عام |
| العملة | ريال عماني (OMR) | يورو (EUR) |
| الجهة الضريبية | جهاز الضرائب | مصلحة الضرائب الهولندية (Belastingdienst) |
ماذا يتغير فعلًا إذا انتقلت من عُمان إلى هولندا؟
- على راتب 3,000 دولار شهريًا تخسر نحو 288 دولار شهريًا بعد الانتقال (3,456 سنويًا)، لأن الاستقطاع يرتفع من 0% إلى 9.6%.
- كل زيادة على راتب 10,000 دولار تُقتطع منها 56% في هولندا بدلًا من 0% في عُمان، فالترقيات أقل ربحًا بعد الانتقال.
- ضريبة الاستهلاك ترتفع من 5% إلى 21%: إنفاق 1,000 دولار شهريًا على سلع خاضعة يكلّفك نحو 152 دولار إضافية كل شهر.
- تفقد مكافأة نهاية الخدمة التي يضمنها قانون العمل في عُمان (نحو 10,500 دولار بعد 5 سنوات)، فاحسبها ضمن عرضك الجديد.
- توزيعات الأرباح تُقتطع منها 15% في هولندا بدلًا من 0%.
- تدخل نطاق ضريبة الميراث في هولندا (حتى 40%) إذا أصبحت مقيمًا فيها، وهو ما لا يوجد في عُمان.
- العملات الرقمية: خاضعة للضريبة في هولندا بعد أن كانت غير خاضعة في عُمان.
أسئلة شائعة
أيهما أفضل للراتب: عُمان أم هولندا؟
عُمان تُبقي لك أكثر على كل مستويات الرواتب في المقارنة. عند راتب يعادل 3,000 دولار شهريًا يكون الفرق نحو 288 دولار شهريًا (3,456 دولار سنويًا) لصالح عُمان.
كم يبقى من راتب 3,000 دولار في عُمان وهولندا؟
عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 3,000 دولار في عُمان (استقطاع 0%) مقابل 2,712 دولار في هولندا (استقطاع 9.6%). عُمان بلا ضريبة دخل على الرواتب، وهولندا تفرض 35.75% و37.56% و49.5% (تشمل اشتراكات التأمين الوطني) قبل الخصومات الضريبية.
كم يبقى من راتب 12,000 دولار شهريًا في البلدين؟
يبقى نحو 12,000 دولار في عُمان و7,030 دولار في هولندا. الفرق يكبر مع الراتب لأن الشرائح العليا مختلفة (0% مقابل 56%).
هل ضريبة القيمة المضافة أعلى في عُمان أم هولندا؟
في عُمان 5%، وفي هولندا 21%. هذه الضريبة تمس كل ما تشتريه، فتؤثر على قيمة الراتب الحقيقية حتى لو تساوى الصافي.
هل توجد ضريبة ميراث في عُمان وهولندا؟
عُمان: لا. هولندا: نعم. ضريبة الإرث (erfbelasting) تدفعها كل وارث على نصيبه بعد إعفاء: في 2026 يُعفى الزوج أو الشريك حتى 828,035 يورو، وكل ابن حتى 26,230 يورو. المعدل للشريك والأبناء 10% حتى 158,669 يورو و20% فوقها، للأحفاد 18% ثم 36%، ولغيرهم 30% ثم 40%. القانون المدني يوزع الإرث بالتساوي بين الأبناء ويعطي الزوج الأولوية، ومن يريد تقسيمًا شرعيًا يكتب وصية عند كاتب العدل (notaris) مع مراعاة النصيب الإلزامي للأبناء.
هل تحسب هولندا ضريبة على مدخراتي في عُمان؟
نعم إذا أصبحت مقيمًا ضريبيًا في هولندا. تصرح بصافي ثروتك العالمية في 1 يناير، ويُحسب في 2026 عائد افتراضي 1.28% على الادخار و6.00% على الاستثمارات والعقار الثاني، ثم ضريبة 36% على العائد بعد إعفاء 59,357 يورو للفرد، ويمكن إثبات أن العائد الفعلي أقل.
ما الذي سيتغير للوافد في عُمان بين 2026 و2028؟
في 2026 لا يُقتطع من راتبه شيء ويستحق مكافأة لا تقل عن أجر شهر أساسي عن كل سنة. قبل يوليو 2027 يبدأ نظام ادخار بنسبة 9% من الأجر الأساسي بدل المكافأة، وفي يوليو 2028 يبدأ تأمين إصابات العمل للوافدين، وفي 1 يناير 2028 تبدأ ضريبة الدخل 5% على الدخل الذي يتجاوز 42,000 ريال سنويًا للمقيم.
هل تشمل المقارنة تكلفة المعيشة؟
لا. المقارنة تخص الضرائب والاشتراكات الإلزامية فقط، بأسعار صرف ثابتة مؤرخة. الإيجار والتعليم والصحة قد تقلب النتيجة، فاحسبها بجانب هذه الأرقام.