ضريبة التقاعد في كل ولاية أمريكية 2026

هاني · مؤسس الموقع وباحث بيانات الضرائب · ArabTaxCalc

الإجابة المختصرة

من الولايات الأمريكية الخمسين وواشنطن العاصمة، 8 ولايات فقط تفرض ضريبة على مزايا الضمان الاجتماعي في 2026: رود آيلاند، فيرمونت، كولورادو، كونيتيكت، مونتانا، مينيسوتا، نيومكسيكو، يوتا. بقية الولايات تعفيها، وكثير منها يعفي جزءًا من المعاشات أيضًا، وتسع ولايات لا تفرض ضريبة دخل أصلًا.

الولاية	الضمان الاجتماعي	المعاشات	ضريبة العقار	ضريبة المبيعات
آيوا	معفى	دخل التقاعد معفى لمن بلغ 55 عاما.	1.33%	6.94%
أركنساس	معفى	لمن بلغ 59.5 عاما خصم حتى 6,000 دولار من دخل التقاعد، والمعاشات العسكرية معفاة.	0.56%	9.48%
أريزونا	معفى	المعاشات خاضعة للضريبة، مع إعفاء حتى 2,500 دولار لبعض المعاشات الحكومية.	0.48%	8.54%
ألاباما	معفى	المعاشات المحددة المزايا معفاة، وأول 6,000 دولار من توزيعات حسابات التقاعد معفاة لمن بلغ 65 عاما.	0.37%	9.46%
ألاسكا	معفى	لا ضريبة دخل في الولاية، فدخل التقاعد كله معفى.	0.94%	1.82%
إلينوي	معفى	دخل التقاعد المؤهل كله معفى، بما فيه المعاشات و401(k) وIRA.	1.88%	8.98%
إنديانا	معفى	المعاشات وتوزيعات التقاعد خاضعة، والمعفى هو الضمان الاجتماعي فقط.	0.76%	7%
أوريغون	معفى	المعاشات وتوزيعات التقاعد خاضعة للضريبة.	0.81%	0%
أوكلاهوما	معفى	إعفاء حتى 10,000 دولار من دخل التقاعد.	0.79%	9.06%
أوهايو	معفى	المعاشات خاضعة للضريبة، ورواتب التقاعد العسكرية معفاة.	1.36%	7.29%
أيداهو	معفى	المعاشات خاضعة جزئيا، وقد تُعفى بعض المعاشات العسكرية والحكومية.	0.5%	6.03%
بنسلفانيا	معفى	المعاشات وتوزيعات التقاعد التقليدية معفاة.	1.26%	6.34%
تكساس	معفى	لا ضريبة دخل في الولاية، فدخل التقاعد كله معفى.	1.4%	8.2%
تينيسي	معفى	لا ضريبة دخل في الولاية، فدخل التقاعد كله معفى.	0.52%	9.61%
جورجيا	معفى	استبعاد حتى 35,000 دولار من دخل التقاعد لمن بلغ 62 عاما وحتى 65,000 دولار لمن بلغ 65 عاما.	0.79%	7.56%
داكوتا الجنوبية	معفى	لا ضريبة دخل في الولاية، فدخل التقاعد كله معفى.	1%	6.11%
داكوتا الشمالية	معفى	المعاشات خاضعة للضريبة، باستثناء رواتب التقاعد العسكرية.	0.92%	7.09%
ديلاوير	معفى	لمن بلغ 60 عاما خصم حتى 12,500 دولار من المعاشات وحسابات التقاعد المؤهلة.	0.54%	0%
رود آيلاند	خاضع جزئيًا	إعفاء للمعاشات حتى 50,000 دولار لمن يستوفي الشروط، ورواتب التقاعد العسكرية معفاة.	1.12%	7%
فرجينيا	معفى	خصم حتى 12,000 دولار لمن بلغ 65 عاما، ويتناقص مع ارتفاع الدخل.	0.78%	5.77%
فرجينيا الغربية	معفى	المعاشات الخاصة وتوزيعات IRA خاضعة بعد الخصومات المتاحة.	0.51%	6.6%
فلوريدا	معفى	لا ضريبة دخل في الولاية، فدخل التقاعد كله معفى.	0.78%	6.98%
فيرمونت	خاضع جزئيًا	خصم حتى 10,000 دولار للمعاشات الحكومية ضمن حدود دخل، وإعفاء للتقاعد العسكري ضمن حدود دخل.	1.51%	6.43%
كارولاينا الجنوبية	معفى	استبعاد دخل التقاعد حتى 15,000 دولار.	0.49%	7.49%
كارولاينا الشمالية	معفى	المعاشات وتوزيعات التقاعد خاضعة للضريبة بالسعر الثابت.	0.66%	7.1%
كاليفورنيا	معفى	المعاشات وتوزيعات 401(k) وIRA خاضعة للضريبة بالكامل.	0.7%	9.03%
كانساس	معفى	المعاشات الحكومية العامة معفاة، والمعاشات الخاصة وتوزيعات IRA خاضعة.	1.21%	8.71%
كنتاكي	معفى	خصم حتى 31,110 دولار من دخل التقاعد للمعاشات الحكومية والخاصة والعسكرية.	0.74%	6%
كولورادو	خاضع جزئيًا	خصم دخل التقاعد حتى 20,000 دولار لمن بلغ 55 عاما وحتى 24,000 دولار لمن بلغ 65 عاما.	0.5%	7.89%
كونيتيكت	خاضع جزئيًا	إعفاء كلي أو جزئي للمعاشات وتوزيعات IRA لمن يستوفي شروط الدخل.	1.54%	6.35%
لويزيانا	معفى	استبعاد حتى 12,000 دولار لمن بلغ 65 عاما، والمعاشات الحكومية معفاة.	0.55%	10.13%
ماريلاند	معفى	استبعاد للمعاشات حتى 40,600 دولار لمن بلغ 65 عاما.	0.92%	6%
ماساتشوستس	معفى	المعاشات الخاصة خاضعة، وقد تُعفى المعاشات الحكومية والعامة.	1%	6.25%
مونتانا	خاضع جزئيًا	خصم حتى 5,500 دولار من دخل التقاعد المؤهل بعد إلغاء الخصومات السابقة في 2025.	0.61%	0%
ميزوري	معفى	المعاشات العامة خاضعة جزئيا، والمعاشات الخاصة وتوزيعات IRA خاضعة.	0.89%	8.44%
ميسيسيبي	معفى	المعاشات وتوزيعات التقاعد المؤهلة معفاة، والسحب المبكر خاضع.	0.58%	7.06%
ميشيغان	معفى	ابتداء من 2026 أُلغيت الضريبة فعليا على معظم المعاشات وتوزيعات التقاعد المؤهلة.	1.19%	6%
مين	معفى	خصم للمعاشات حتى 48,216 دولار، والمعاشات الفيدرالية معفاة.	0.98%	5.5%
مينيسوتا	خاضع جزئيًا	المعاشات خاضعة للضريبة، مع خصم لرواتب التقاعد العسكرية.	1%	8.14%
نبراسكا	معفى	المعاشات خاضعة للضريبة، ورواتب التقاعد العسكرية معفاة.	1.44%	6.98%
نيفادا	معفى	لا ضريبة دخل في الولاية، فدخل التقاعد كله معفى.	0.5%	8.24%
نيوجيرسي	معفى	لمن بلغ 62 عاما استبعاد حتى 100,000 دولار للمتزوجين و75,000 دولار للفرد إذا لم يتجاوز الدخل 150,000 دولار.	1.88%	6.6%
نيومكسيكو	خاضع جزئيًا	لمن بلغ 65 عاما خصم حتى 8,000 دولار، والمعاشات خاضعة جزئيا.	0.63%	7.68%
نيوهامبشير	معفى	لا ضريبة على الأجور ولا على المعاشات، وأُلغيت ضريبة الفوائد وأرباح الأسهم من 2025.	1.5%	0%
نيويورك	معفى	استبعاد حتى 20,000 دولار لمن بلغ 59.5 عاما، ومعاشات الحكومة الفيدرالية وحكومة الولاية والمعاشات العسكرية معفاة.	1.3%	8.54%
هاواي	معفى	المعاشات التي لم يساهم فيها الموظف معفاة، وتوزيعات 401(k) وIRA خاضعة.	0.29%	4.5%
واشنطن	معفى	لا ضريبة دخل على الأجور أو المعاشات في الولاية.	0.75%	9.57%
واشنطن العاصمة	معفى	خصم حتى 3,000 دولار من دخل التقاعد، والباقي خاضع للضريبة.	0.6%	6%
وايومنغ	معفى	لا ضريبة دخل في الولاية، فدخل التقاعد كله معفى.	0.53%	5.39%
ويسكونسن	معفى	معاشات الأنظمة الحكومية معفاة لمن بلغ 65 عاما، ولمن بلغ 67 عاما استبعاد حتى 24,000 دولار للفرد.	1.32%	5.72%
يوتا	خاضع جزئيًا	المعاشات خاضعة للضريبة مع ائتمان تقاعد حتى 450 دولار، ورواتب التقاعد العسكرية معفاة.	0.48%	7.42%

أسئلة شائعة

أي الولايات تفرض ضريبة على الضمان الاجتماعي؟

رود آيلاند، فيرمونت، كولورادو، كونيتيكت، مونتانا، مينيسوتا، نيومكسيكو، يوتا، وغالبًا مع إعفاءات حسب الدخل.

ما أفضل ولاية للمتقاعد ضريبيًا؟

الولايات التي لا تفرض ضريبة دخل مثل فلوريدا وتكساس ونيفادا، لكن انظر أيضًا إلى ضريبة العقار وضريبة المبيعات في الجدول، فقد تعوض الولاية ما لا تأخذه من الدخل.