مقارنة ضريبية · 2026

الإمارات أم لوكسمبورغ: أين يبقى لك أكثر من راتبك؟

هاني · مؤسس الموقع وباحث بيانات الضرائب · ArabTaxCalc

الإماراتبلا ضريبة دخل جزئي

أم

لوكسمبورغضريبة 0% إلى 42%، مع إضافة صندوق التشغيل 7% أو 9% على الضريبة

الإجابة المختصرة

عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 2,999 دولار في الإمارات (استقطاع 0.1%) مقابل 2,635 دولار في لوكسمبورغ (استقطاع 12.2%). الإمارات بلا ضريبة دخل على الرواتب، ولوكسمبورغ تفرض 0% إلى 42%، مع إضافة صندوق التشغيل 7% أو 9% على الضريبة.

صافي الراتب الشهري عند 6 مستويات

نحوّل كل راتب إلى العملة المحلية بسعر الصرف، ونحسب الاستقطاعات بقواعد كل بلد للوافد غير المتزوج، ثم نعيد الصافي إلى الدولار لتسهل المقارنة.

الإجمالي (دولار)	الإمارات: الإجمالي المحلي	الإمارات: الصافي $	لوكسمبورغ: الإجمالي المحلي	لوكسمبورغ: الصافي $	الفرق الشهري
1,000	3,672 AED	999	891 EUR	956	42.57 لصالح الإمارات
2,000	7,345 AED	1,999	1,782 EUR	1,788	210 لصالح الإمارات
3,000	11,017 AED	2,999	2,673 EUR	2,635	364 لصالح الإمارات
5,000	18,362 AED	4,997	4,454 EUR	3,807	1,191 لصالح الإمارات
8,000	29,379 AED	7,997	7,127 EUR	5,288	2,709 لصالح الإمارات
12,000	44,069 AED	11,997	10,690 EUR	7,293	4,704 لصالح الإمارات

أسعار الصرف: 1 AED = 0.2723 دولار (2 أكتوبر 2026)، 1 EUR = 1.1225 دولار (2 أكتوبر 2026).

الخلاصة

الإمارات تُبقي لك أكثر على كل مستويات الرواتب في المقارنة. عند راتب يعادل 3,000 دولار شهريًا يكون الفرق نحو 364 دولار شهريًا (4,367 دولار سنويًا) لصالح الإمارات.

انتبه: الإمارات تعامل المواطن والوافد بشكل مختلف في التأمينات. الأرقام أعلاه للوافد؛ للمواطن استخدم الحاسبة.

احسب الراتب المكافئ لراتبك أنت

تحليل أعمق: أين يتغير الحساب؟

نقطة التحول

عند نحو 600 دولار شهريًا تصبح الإمارات الأفضل

ما يُقتطع من زيادتك القادمة (عند 3,000$)

الإمارات 0% · لوكسمبورغ 17.1%

الشريحة الحدية عند 10,000$

الإمارات 0% · لوكسمبورغ 41.7%

يوم التحرر الضريبي (3,000$)

الإمارات 1 يناير · لوكسمبورغ 14 فبراير

قيمة الصافي بعد ضريبة الاستهلاك

الإمارات 2,856$ · لوكسمبورغ 2,252$

ما يدفعه صاحب العمل فوق الراتب

الإمارات 0% · لوكسمبورغ 12.6%

نهاية الخدمة بعد 5 سنوات (أساسي 2,100$)

الإمارات 7,350$ · لوكسمبورغ لا يوجد نظام عام

قيمة الصافي بعد ضريبة الاستهلاك = الصافي ÷ (1 + نسبة ضريبة القيمة المضافة)، أي ما يساويه الراتب إذا أُنفق كله على سلع خاضعة للنسبة الأساسية.

ما بعد الراتب: الاستثمار والعائلة والإقامة

البند	🇦🇪 الإمارات	🇱🇺 لوكسمبورغ
أرباح الأسهم (أعلى نسبة)	0%	0%
أرباح العقارات (أعلى نسبة)	0%	22.9%
توزيعات الأرباح	0%	22.9%
العملات الرقمية	غير خاضعة	خاضعة للضريبة
ضريبة الميراث	لا	نعم
تأشيرة العمل عن بعد	تأشيرة العمل عن بُعد (الإقامة الافتراضية)	لا توجد

تفاصيل كل بند ومصادره في الأرباح الرأسمالية · الميراث · الإقامة الضريبية.

النظامان جنبًا إلى جنب

البند	🇦🇪 الإمارات	🇱🇺 لوكسمبورغ
ضريبة الدخل على الرواتب	لا توجد	0% إلى 42%، مع إضافة صندوق التشغيل 7% أو 9% على الضريبة
أعلى شريحة	0%	45.8%
تأمينات الموظف	الوافد 0% (عدا تأمين التعطل 5 أو 10 دراهم شهريًا)، المواطن 5% في القانون القديم أو 11% في القانون الجديد	نحو 11.55% (صحة 3.05%، تقاعد 8.5%) حتى 5 أضعاف الحد الأدنى للأجر، و1.4% تأمين رعاية على كامل الأجر تقريبًا
ضريبة القيمة المضافة	5%	17%
ضريبة الشركات	9%	16%
مكافأة نهاية الخدمة	منصوص عليها	لا يوجد نظام عام
العملة	درهم إماراتي (AED)	يورو (EUR)
الجهة الضريبية	الهيئة الاتحادية للضرائب	إدارة الضرائب المباشرة (ACD)

ماذا يتغير فعلًا إذا انتقلت من الإمارات إلى لوكسمبورغ؟

على راتب 3,000 دولار شهريًا تخسر نحو 364 دولار شهريًا بعد الانتقال (4,367 سنويًا)، لأن الاستقطاع يرتفع من 0.1% إلى 12.2%.
كل زيادة على راتب 10,000 دولار تُقتطع منها 41.7% في لوكسمبورغ بدلًا من 0% في الإمارات، فالترقيات أقل ربحًا بعد الانتقال.
ضريبة الاستهلاك ترتفع من 5% إلى 17%: إنفاق 1,000 دولار شهريًا على سلع خاضعة يكلّفك نحو 114 دولار إضافية كل شهر.
تفقد مكافأة نهاية الخدمة التي يضمنها قانون العمل في الإمارات (نحو 7,350 دولار بعد 5 سنوات)، فاحسبها ضمن عرضك الجديد.
توزيعات الأرباح تُقتطع منها 22.9% في لوكسمبورغ بدلًا من 0%.
تدخل نطاق ضريبة الميراث في لوكسمبورغ إذا أصبحت مقيمًا فيها، وهو ما لا يوجد في الإمارات.
العملات الرقمية: خاضعة للضريبة في لوكسمبورغ بعد أن كانت غير خاضعة في الإمارات.
انتبه لنقطة التحول: فوق 600 دولار شهريًا تصبح الإمارات هي الأفضل.

حاسبة الإمارات حاسبة لوكسمبورغ دليل الإمارات دليل لوكسمبورغ نهاية الخدمة في الإمارات

أسئلة شائعة

أيهما أفضل للراتب: الإمارات أم لوكسمبورغ؟

كم يبقى من راتب 3,000 دولار في الإمارات ولوكسمبورغ؟

كم يبقى من راتب 12,000 دولار شهريًا في البلدين؟

يبقى نحو 11,997 دولار في الإمارات و7,293 دولار في لوكسمبورغ. الفرق يكبر مع الراتب لأن الشرائح العليا مختلفة (0% مقابل 41.7%).

هل ضريبة القيمة المضافة أعلى في الإمارات أم لوكسمبورغ؟

في الإمارات 5%، وفي لوكسمبورغ 17%. هذه الضريبة تمس كل ما تشتريه، فتؤثر على قيمة الراتب الحقيقية حتى لو تساوى الصافي.

عند أي راتب يتغير الأفضل بين الإمارات ولوكسمبورغ؟

يتبدل الترتيب عند راتب إجمالي يقارب 600 دولار شهريًا: فوق هذا المستوى تصبح الإمارات الأفضل صافيًا للوافد.

هل توجد ضريبة ميراث في الإمارات ولوكسمبورغ؟

الإمارات: لا. لوكسمبورغ: نعم. الإرث بين الأصول والفروع المباشرين (الأبناء والآباء) معفى في الحصة القانونية، وكذلك بين الزوجين إذا كان لهما أبناء. لغير ذلك تُفرض رسوم إرث تتصاعد مع بُعد القرابة وحجم الحصة، وتُحسب لكل وارث على حدة. الهبات الموثقة تخضع لرسوم تسجيل تختلف حسب القرابة، وهبة العقار عليها رسم إضافي 1%. لم نتمكن من تأكيد أعلى نسبة من مصدر رسمي، فراجع إدارة التسجيل (AED) قبل أي قرار. القانون المدني يعطي الأبناء حصة محجوزة، فمن يريد تقسيمًا شرعيًا يكتب وصية في حدود ذلك.

هل تشمل المقارنة تكلفة المعيشة؟

لا. المقارنة تخص الضرائب والاشتراكات الإلزامية فقط، بأسعار صرف ثابتة مؤرخة. الإيجار والتعليم والصحة قد تقلب النتيجة، فاحسبها بجانب هذه الأرقام.

مقارنات قريبة

مصر أم الإمارات الأردن أم الإمارات لبنان أم الإمارات سوريا أم الإمارات فلسطين أم الإمارات فلسطين داخل الخط الأخضر أم الإمارات العراق أم الإمارات السودان أم الإمارات اليمن أم الإمارات المغرب أم الإمارات الجزائر أم الإمارات تونس أم الإمارات

أرسلها لمن يحتاجها

شارك الصفحة في ثانية، أو ثبّت الموقع على هاتفك ليفتح بلمسة مثل أي تطبيق.

تابعنا على إنستغرام فيسبوك

ابدأ

الأدوات

الحاسبات

لأصحاب المواقع والمطورين

عن الموقع