مقارنة ضريبية · 2026

تونس أم ليتوانيا: أين يبقى لك أكثر من راتبك؟

هاني · مؤسس الموقع وباحث بيانات الضرائب · ArabTaxCalc

تونسضريبة 0% إلى 40% (+ 0.5% مساهمة اجتماعية تضامنية) جزئي

أم

ليتوانياضريبة 20% ثم 25% فوق 83,237 يورو سنويًا، و32% فوق 138,729 يورو جزئي

الإجابة المختصرة

عند راتب إجمالي يعادل 3,000 دولار شهريًا يبقى للوافد نحو 1,838 دولار في تونس (استقطاع 38.7%) مقابل 1,817 دولار في ليتوانيا (استقطاع 39.4%). تونس تفرض ضريبة دخل 0% إلى 40% (+ 0.5% مساهمة اجتماعية تضامنية)، وليتوانيا تفرض 20% ثم 25% فوق 83,237 يورو سنويًا، و32% فوق 138,729 يورو.

صافي الراتب الشهري عند 6 مستويات

نحوّل كل راتب إلى العملة المحلية بسعر الصرف، ونحسب الاستقطاعات بقواعد كل بلد للوافد غير المتزوج، ثم نعيد الصافي إلى الدولار لتسهل المقارنة.

الإجمالي (دولار)	تونس: الإجمالي المحلي	تونس: الصافي $	ليتوانيا: الإجمالي المحلي	ليتوانيا: الصافي $	الفرق الشهري
1,000	2,975 TND	722	885 EUR	774	52.17 لصالح ليتوانيا
2,000	5,951 TND	1,296	1,770 EUR	1,310	14.1 لصالح ليتوانيا
3,000	8,926 TND	1,838	2,655 EUR	1,817	20.51 لصالح تونس
5,000	14,877 TND	2,913	4,426 EUR	3,025	112 لصالح ليتوانيا
8,000	23,802 TND	4,525	7,081 EUR	4,832	307 لصالح ليتوانيا
12,000	35,704 TND	6,675	10,621 EUR	7,052	377 لصالح ليتوانيا

أسعار الصرف: 1 TND = 0.3361 دولار (2 أكتوبر 2026)، 1 EUR = 1.1298 دولار (1 أكتوبر 2026).

الخلاصة

لا يوجد فائز ثابت: تونس أفضل عند بعض الرواتب وليتوانيا أفضل عند غيرها، بسبب اختلاف شكل الشرائح والسقوف. انظر الجدول لتعرف أين يقع راتبك.

احسب الراتب المكافئ لراتبك أنت

تحليل أعمق: أين يتغير الحساب؟

نقطة التحول

عند نحو 2,400 دولار شهريًا تصبح تونس الأفضل

ما يُقتطع من زيادتك القادمة (عند 3,000$)

تونس 40% · ليتوانيا 20%

الشريحة الحدية عند 10,000$

تونس 40% · ليتوانيا 25%

يوم التحرر الضريبي (3,000$)

تونس 22 مايو · ليتوانيا 25 مايو

قيمة الصافي بعد ضريبة الاستهلاك

تونس 1,545$ · ليتوانيا 1,502$

ما يدفعه صاحب العمل فوق الراتب

تونس 17.1% · ليتوانيا 1.8%

قيمة الصافي بعد ضريبة الاستهلاك = الصافي ÷ (1 + نسبة ضريبة القيمة المضافة)، أي ما يساويه الراتب إذا أُنفق كله على سلع خاضعة للنسبة الأساسية.

ما بعد الراتب: الاستثمار والعائلة والإقامة

البند	🇹🇳 تونس	🇱🇹 ليتوانيا
أرباح الأسهم (أعلى نسبة)	15%	32%
أرباح العقارات (أعلى نسبة)	15%	32%
توزيعات الأرباح	10%	15%
العملات الرقمية	غير محسومة	خاضعة للضريبة
ضريبة الميراث	نعم، حتى 35%	نعم، حتى 10%
تأشيرة العمل عن بعد	لا توجد	لا توجد

تفاصيل كل بند ومصادره في الأرباح الرأسمالية · الميراث · الإقامة الضريبية.

النظامان جنبًا إلى جنب

البند	🇹🇳 تونس	🇱🇹 ليتوانيا
ضريبة الدخل على الرواتب	0% إلى 40% (+ 0.5% مساهمة اجتماعية تضامنية)	20% ثم 25% فوق 83,237 يورو سنويًا، و32% فوق 138,729 يورو
أعلى شريحة	40%	32%
تأمينات الموظف	نحو 9.68% من الأجر الإجمالي (9.18% للضمان الاجتماعي + 0.5% لصندوق فقدان الشغل)	19.5% (Sodra) حتى 138,729 يورو سنويًا، ثم 6.98% صحي فقط، و3% اختيارية للركيزة الثانية
ضريبة القيمة المضافة	19%	21%
ضريبة الشركات	20%	17%
مكافأة نهاية الخدمة	لا يوجد نظام عام	لا يوجد نظام عام
العملة	دينار تونسي (TND)	يورو (EUR)
الجهة الضريبية	الإدارة العامة للأداءات، وزارة المالية	مفتشية الضرائب الحكومية في ليتوانيا (VMI)

ماذا يتغير فعلًا إذا انتقلت من تونس إلى ليتوانيا؟

على راتب 3,000 دولار شهريًا تخسر نحو 20.51 دولار شهريًا بعد الانتقال (246 سنويًا)، لأن الاستقطاع يرتفع من 38.7% إلى 39.4%.
كل زيادة على راتب 10,000 دولار تُقتطع منها 25% في ليتوانيا بدلًا من 40% في تونس، فالترقيات أربح بعد الانتقال.
ضريبة الاستهلاك ترتفع من 19% إلى 21%: إنفاق 1,000 دولار شهريًا على سلع خاضعة يكلّفك نحو 16.81 دولار إضافية كل شهر.
أرباح بيع الأسهم: حتى 32% في ليتوانيا مقابل حتى 15% في تونس.
توزيعات الأرباح تُقتطع منها 15% في ليتوانيا بدلًا من 10%.
العملات الرقمية: خاضعة للضريبة في ليتوانيا بعد أن كانت غير محسومة في تونس.
تصبح مقيمًا ضريبيًا في ليتوانيا بعد 183 يومًا تقريبًا وفق قاعدتها، وقد تبقى مقيمًا في تونس إن لم تقطع إقامتك فيها. احسب أيامك.
انتبه لنقطة التحول: فوق 2,400 دولار شهريًا تصبح تونس هي الأفضل.

حاسبة تونس حاسبة ليتوانيا دليل تونس دليل ليتوانيا

أسئلة شائعة

أيهما أفضل للراتب: تونس أم ليتوانيا؟

كم يبقى من راتب 3,000 دولار في تونس وليتوانيا؟

كم يبقى من راتب 12,000 دولار شهريًا في البلدين؟

يبقى نحو 6,675 دولار في تونس و7,052 دولار في ليتوانيا. الفرق يكبر مع الراتب لأن الشرائح العليا مختلفة (40% مقابل 25%).

هل ضريبة القيمة المضافة أعلى في تونس أم ليتوانيا؟

في تونس 19%، وفي ليتوانيا 21%. هذه الضريبة تمس كل ما تشتريه، فتؤثر على قيمة الراتب الحقيقية حتى لو تساوى الصافي.

عند أي راتب يتغير الأفضل بين تونس وليتوانيا؟

يتبدل الترتيب عند راتب إجمالي يقارب 2,400 دولار شهريًا: فوق هذا المستوى تصبح تونس الأفضل صافيًا للوافد.

هل توجد ضريبة ميراث في تونس وليتوانيا؟

تونس: نعم. ليتوانيا: نعم. ضريبة الإرث 5% على القيمة الخاضعة حتى 150,000 يورو و10% فوقها. يُعفى الزوج والأبناء والوالدان والأجداد والأحفاد والإخوة، ويُعفى الإرث الذي لا تتجاوز قيمته 3,000 يورو. الأجنبي غير المقيم لا يدفع إلا عن العقار والمنقول المسجل في ليتوانيا. لا توجد ضريبة هبة مستقلة، لكن الهبات من غير الأقارب قد تخضع لضريبة الدخل. الإرث يُقسم حسب القانون المدني الليتواني مع إمكانية الوصية.

هل تشمل المقارنة تكلفة المعيشة؟

لا. المقارنة تخص الضرائب والاشتراكات الإلزامية فقط، بأسعار صرف ثابتة مؤرخة. الإيجار والتعليم والصحة قد تقلب النتيجة، فاحسبها بجانب هذه الأرقام.

مقارنات قريبة

تونس أم السعودية تونس أم الإمارات تونس أم قطر تونس أم الكويت تونس أم عُمان تونس أم البحرين تونس أم ألمانيا تونس أم المملكة المتحدة تونس أم الولايات المتحدة تونس أم كندا تونس أم تركيا تونس أم فرنسا

أرسلها لمن يحتاجها

شارك الصفحة في ثانية، أو ثبّت الموقع على هاتفك ليفتح بلمسة مثل أي تطبيق.

تابعنا على إنستغرام فيسبوك

ابدأ

الأدوات

الحاسبات

لأصحاب المواقع والمطورين

عن الموقع